老师好，法人在公司成立之前购进了固定资产，公司在2020年5月份成立之后，法人在2020年12月份把固定资产转到公司名下，并且开具了发票，2021年1月份也就是现在申报企业所得税时，一次性税前扣除了，这样有税务分险吗？会有什么后果？
你好，同学。不影响，这是可以享受这优惠的。
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老师您好，我想咨询下，我们公司因资金周转困难，然后有4个月的工资暂未发放，截止目前为止，2020年3月实际申报的个税是2020年1月份工资表。现在10月份申报的个税实际只申报到2020年5月份工资表，由于之前的会计计算个税时，工资表上少扣了员工的，实际申报缴纳的员工个税要多一些，这个时候我该怎么进行调整呢？以及到了2021年1月，我要把2020年1-12月份的工资表个税都申报完吗？如果没有发放工资呢
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老师好，法人在成立公司之前购进了固定资产，2020年5月份成立了公司，在2020年12月份从法人名下过户到公司名下，并开具了发票，在2021年1月份也就是现在申报了一次性税前扣除，这样走税务分险吗？如果查出来会有什么后果？
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老师好，法人在公司成立之前购进了固定资产，公司在2020年5月份成立之后，法人在2020年12月份把固定资产转到公司名下，并且开具了发票，2021年1月份也就是现在申报企业所得税时，一次性税前扣除了，这样有税务分险吗？会有什么后果？
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老师，我们公司被查出有2019年9月份有5张普通发票对方是虚开的，现在税局要我们更改报表和企业所得税，我这边需要怎么操作啊，这几张发票都是购买电脑的，9月份入了固定资产，10月份开始计提了，然后当年12月份就计提折旧完了，之前是外账公司做的
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1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
粤公网安备 44030002003870号
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好的，谢谢老师 听别的同事说不可以，所以以为自己申报错了，这下放心了
并没有的，可以这样处理的
老师，比如我2020年1月份购进固定资产（挖掘机）原值26万，折旧年限10年，残值率是5%，那么我2021年申报固定资产一次性税前扣除时，优惠明细表填写如下:资产原值26万，账载折旧金额22641.63元，一般规定计算折旧金额22641.63元，享受加速折旧优惠计算折旧金额26万，纳税调减金额237358.37元，享受加速折旧优惠金额237358.37元，这样填写正确吗？
对的对的，正确的，这里填写没问题。
老师，如果表填写错误，但是企业所得税已经缴纳了，那还能作废重新填写吗？
你这个已经缴纳了的话你就去大厅去重新更正或者是你不跟着，你汇算的时候去多退少补。