老师12月份申报企业所得税，到20号可包括20号，还有我们是季报，这个月财务报表也是20号上传吗？

财务报表是资产负债表和损益表吧

同学，是的，财务报表是申报资产负债表和损益表。

老师问一下，我们是一家小规模农贸批发市场，五月份开业一直没有收入，平时的开销都是总公司报的，这这季度只有几笔银行利息和银行短信费，还有找垃圾清运公司开的一比400元的垃圾清运费，请教这笔垃圾清运费要是做？做成本可以吗？还是不能做，还是只做那几笔利息和短信费

该怎么做呢，感觉一个就几笔利息和短信费说的过去吗？咋办，实际就是这些

同学你好，因为你这个是另外一个新问题，如果着急，可以单独就这个问题再发起提问，如果不着急老师明天再回复你。

着急，希望老师帮忙

再发起，还要在写一遍也不一定是您回答呀，老师帮忙，所得税报表都没弄来，急呀

同学你好，老师因为太晚了准备下线，所以怕耽误你的问题，我先帮你解答再下线

谢谢，辛苦了

该怎么做呢，感觉一个就几笔利息和短信费说的过去吗？咋办，实际就是这些 回复：如实记账就可以的，实事求是，不会有任何问题。

是一个季度就几笔利息和短信费，税务局查说的过去吗

有问题再留言，还有两天可以申报，来得及。

还有那笔400垃圾清运费能做吗

做成本还是不能做，那个就是让人家开的票，也没有实际发生，公司实际是有的，票都开在总公司了

因为400金额不大，如果实际会发生你也收到票了（只是没有结算而已），可以记账没问题的。

记入成本或者费用都可以。垃圾清运是农贸市场的主要成本开支，无论你做到成本还是费用，以后期间保持核算统一。

请问还有其他问题需要咨询吗？

就是人情给开的，没有给钱，能做吗？还有做成本合适吗？没有这块收入呀

账上总共就两笔电费收入，没有卫生费的收入，这张垃圾清运发票做成本合适吗？

老师不太明白你描述的情况，如果经济业务真实发生，你收到票了，也准备结算。就记账，如果是不打算给对方钱，不会导致你银行存款或者现金减少，不用记账。

就是因为账上啥都没有，为了做账才找人开的发票，实际没有发生这笔账，没有支付出去，要不要做那

如果是什么也没发生，就按照实际情况来就好了。 现在是搞清楚为什么要专门去开一张不用结算的发票的理由。 理由成立，还得考虑，如果记账你凭证怎么写分录。 理由不成立，不记账。

你说的没付款，是现在和以后都不付还是暂时不付款

以后也不付款，就是托人开的一张为了做账用的