老师。你好 想问一下 9月份客户给我支付了我给他寄样品的快递费 是美金，但是没有结汇入银行账户，但我9月份也实际给客户寄了样品 但是美金结汇是在10月份结汇进入到银行账户的，那我9月份 10月份这两笔费用怎么记分录呢

10 11 12的工资 都是法人自己现金垫资发的 要怎么做账呢 借 销售费用 业务人员工资 贷 其他应付款 法人

是这样做吗

借，销售费用  工资 贷，应付职工薪酬  借，应付职工薪酬  贷，其他应付款  

那我12月有笔做双认证的费用 是发货要用的 是可以记入销售费用吗 借 销售费用 贷 银行存款

可以，这个样子处理，没问题。

但是我现在这个季度资产负债表对不上

我期末银行余额是1132.25 但是工资那里 记到了其他应付款是4500

12月双认证的费用是 销售费用 2290 三个月一共发生财务费用是10元 利息是2.23元

如果按照您说的 美金10月结汇，那样 结汇金额是 2056.26 汇兑损失是191.04

我现在资产负债表 其他应付款填了4500， 但是资产总计对不上