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公司工程施工10月份工程结算开票80万，施工无发票开来，收入成本怎么确定

2021-01-19 21:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-01-19 21:30

同学你好你们是施工企业吗？

快账用户4005 追问 2021-01-19 21:38

农村供水有限公司，对下属自耒水厂经营管理，对水厂进行工程施工维护，款项通过财政拨款，工程项目审计并开票了只是施工成本发票没有收集上来

齐红老师解答 2021-01-19 22:14

没有收集到发票先确认工程成本就可以

快账用户4005 追问 2021-01-19 23:07

工程成本暂估入帐吗

齐红老师解答 2021-01-20 08:52

嗯嗯根据合同以及测量法暂估入账

快账用户4005 追问 2021-01-20 15:55

公司所得税免交A201010表怎么填

齐红老师解答 2021-01-20 16:08

33.第33行“（二）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得定期减免企业所得税”：根据《财政部国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税〔2008〕46号）、《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》（财税〔2008〕116号）、《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》（国税发〔2009〕80号）、《财政部国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2012〕10号）、《财政部国家税务总局关于继续实行农村饮水安全工程建设运营税收优惠政策的通知》（财税〔2016〕19号）、《国家税务总局关于电网企业电网新建项目享受所得税优惠政策问题的公告》（国家税务总局公告2013年第26号）、《财政部国家税务总局关于公共基础设施项目享受企业所得税优惠政策问题的补充通知》（财税〔2014〕55号）等相关税收政策规定，从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的港口码头、机场、铁路、公路、城市公共交通、电力、水利等项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。不包括企业承包经营、承包建设和内部自建自用该项目的所得。

快账用户4005 追问 2021-01-20 16:10

数学填写利润额吗

快账用户4005 追问 2021-01-20 16:12

你说的的这个政策

齐红老师解答 2021-01-20 17:14

填写主表应纳税所得额

快账用户4005 追问 2021-01-20 17:25

填过最后还有余额还要交税

齐红老师解答 2021-01-20 17:51

按照最终版的应纳税所得额填写