演示账套

你好我们是行政单位人员经费从零余额户转基本户怎么记账

2021-01-20 12:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-01-20 12:09

同学，你好借银行存款贷零余额账户用款额度借资金结存-货币资金贷资金结存-零余额账户用款额度

快账用户9361 追问 2021-01-20 12:10

需要挂应付吗具体支出时再下应付

快账用户9361 追问 2021-01-20 12:12

因为转过去的钱一次发不完分几次发挂应付是不是好核算一点

齐红老师解答 2021-01-20 12:14

如果是一次转入实有资金户，建议按我的处理，再分批发放时再挂应付并反冲。

快账用户9361 追问 2021-01-20 12:27

老师能具体说下吗假如转过去10000 除了你说的那样处理完之后我能不能一次挂应付10000 然后分批发放时再下应付

齐红老师解答 2021-01-20 12:33

同学，你好先借银行存款10000 贷零余额账户用款额度10000 借资金结存-货币资金10000 贷资金结存-零余额账户用款额度10000 再发放时，比如5000 借业务活动费用5000 贷应付职工薪酬等5000 借应付职工薪酬等5000 贷银行存款5000 借行政支出5000 贷资金结存-货币资金5000

快账用户9361 追问 2021-01-20 13:22

昂这样的话如果次数多是不是不好查还有多少没发能不能先借银行存款10000 贷零余额账户用款额度10000 借资金结存-货币资金10000 贷资金结存-零余额账户用款额度10000 同时借业务活动费用 10000 贷其他应付 10000 再发放时，比如5000 借其他应付5000 贷应付职工薪酬等5000 借应付职工薪酬等5000 贷银行存款5000 借行政支出5000 贷资金结存-货币资金5000

齐红老师解答 2021-01-20 13:28

不存在你担心的问题，同学，查银行流水就知道了，建议按已经发生的业务处理。

齐红老师解答 2021-01-20 13:29

工资薪金的计提和发放建议按权责发生制处理，分期计提发放。

快账用户9361 追问 2021-01-20 13:37

好的谢谢老师

齐红老师解答 2021-01-20 13:43

不客气，希望能够帮到你