演示账套

请问老师，我们公司做了两套帐，代理公司一套我们一套，20年底发现19年我们公司少计提了应该退回的附加税，而代理公司记了，现在附加税退回来了，我应该怎么把帐和代理记账公司调平呢

2021-01-20 12:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-20 12:38

您好，可以通过以前年度损益调整科目，直接到所有者权益，不影响当期损益。

快账用户3771 追问 2021-01-20 12:46

他们也有以前年度损益，金额是相同的，如果我调了我们的以前年度损益科目就不一致了

齐红老师解答 2021-01-20 12:50

现在是代账公司用这个科目调整了，你的没有调整，那你也按代账公司一样调整就可以了。不知你的意思是不是代账的账以前年度损益科目本身就有余额了，你现在调整这一笔跟她的余额不一致，那你要他的这个科目的发生额有哪些？为什么不一致。再来你们本来就是有两套账，余额不一致也正常，有些账务处理上有差别。如果任何科目都一致，也没有必要做两套账了。