老师，您好！我这边有个团队，本来是AB两个股东共有的。现在股东A要撤回，之前所有的货币资金都是在A名下，那现在A要怎样算钱给B呢？应该不是直接看未分配利润科目按占比分吧？毕竟账上还有库存应收应付款呢

老师，您好，请教一个问题，我司（小规模纳税人）提取备用金，如果通过公转私的方式（打进出纳个人账户），就是将这个备用金由个人账户保管这样行不行？ 就是说没有实际现金存保险柜里。。 金额不算很大。这样会不会被查。。。。 按打进个人账户的话会计分录应该是 借：其他应收款 贷：银行存款，，，后期要打回来 才算平衡（不会被误认为分发股利的情况） 那现在被我通过公转私提取备用金 借：库存现金 贷：银行存款，因为我打到私账管理图方便 做备用金的这笔钱就是平时用于日常办公或者其他报销，做凭证的时候就直接 借：管理费用 贷：库存现金 了 这样是不是不规范，要调么，还是说在领导信任的情况下，做备用金（库存现金）科目处理也行？ 那如果实在要调账的话，可能会被查的话，要怎么调啊

老师，您好！我这边有个团队，本来是AB两个股东共有的。现在股东A要撤回，之前所有的货币资金都是在A名下，那现在A要怎样算钱给B呢？应该不是直接看未分配利润科目按占比分吧？毕竟账上还有库存应收应付款呢

刘老师您好：我刚接手的是B公司变更法人后的公司账 A:集团公司 B：A100%控股的子公司 ，注册资本为1000万 ，C新入股东 现在B作价2000万，C购买了B60%的投权，对B实施了全部控制，并变更了法人，签了股东协议。协议约定B公司6月份之前的现金、银行存款、预收款项等属于原来的B公司，应付账款也属于原来的B公司。但是固定资产、存货和无形资产归属于现在新的公司。我的问题是： 1、，我是否可以只按协议建新账，前期的账不管 3、原来B公司账上的净利润为负数，我如果可以建新的账套，这个净利润该如何处理，若只能延用原来B公司的账，按照股东协议我该怎么才能区分出来前期和后期的收支呢

老师您好，我们是新成立的公司，还没招人。因为需要报税了，想请教关于现在做零申报的几个问题。一，年前存在以下几个行为：①交了装修款，当时银行账户还没申请，交的现金，有收据，后期可转发票（现在还没转）。②股东换人，在税务局交了印花税。③法人转进部分投资款。④银行从账户里扣除了手续费。以上是否都需要体现在财报中呢？我目前的处理是：资产负债表中填入了实收资本和未分配利润（手续费），并把相减的数额填入了货币资金。利润表里填入了管理费用（手续费）。现金流量表为0。实在是不太懂，请老师指教。二，单位似乎还未办理社保，是否不用管呢？还是也要进行零申报之类的行为？三，个税的人员信息采集中，是否需要把所有股东都写进去呢？（还不清楚他们是否要发工资）如果要写的话，是否要先询问他们有没有在别的单位交个税了？如果有别的地方交，是否就不用写他们了？万一如果股东都有别的地方交，没人可采集信息了怎么处理呢

用别人公司签的合同，正常合同采购价12万；目前因为之前有返利3万，所以实际合同付款9万就可以提货，但是这3万返利不是这家公司应得的，需要把这个钱给到我们这边，那么这个钱让他拿出来直接给个人或者签给另一家公司（3万）。这个税点该怎么算呢？ （比如本来货款是12万，现在有返利的钱3万，直接抵扣后，货款就成9万了。（等于付了9万就买了12万的东西）。但是这个返利的3万是属于A公司获得的返利，现在B公司正好有合同采购货物，直接让B公司用了这个返利3万。然后B公司再返还给A公司这个钱（3万）因为返利的钱有期限限制，让B公司下单时先抵扣了，以免返利过期，以免过期用不掉了）