挂靠在账务上的处理是相当于这个资质方从这个甲方拿工程,然后再有这个挂靠人从资方这边去拿这个项目来做。这个时候如果说项目是在异地的话,就存在一个预交税的问题,不管你是哪种身份,都要预交。
老师,建筑行业挂靠要注意什么,有哪些涉税风险,结算怎么处理,预缴怎么处理,预缴只有异地才需要吗,不分一般纳税人和小规模企业吧
老师,关于异地涉税事项我有几个问题想咨询一下:1、我们公司在同省不同市有建筑服务项目,如果不去办理异地涉税,就在本地缴纳税款,会有什么后果;2、如果我们的上家A公司有办理异地涉税预缴税款,我们公司和我们下家C公司是不是都得办理异地涉税预缴税款,如果不办理会有什么后果(针对同一项目);3、如果上家公司A公司没办异地涉税预缴,我们是不是也可以不办;4、如果办理预缴了税款,等工程完工以后,怎么办理异地结算呢?是不是必须得有针对同一项目的进项发票才能抵扣,如果没有就不能抵扣,不跟本地纳税抵扣一样,只要有进项发票就可以抵扣?
老师 我想咨询一下 我们是一般纳税人 全年2022年有一些发票没收回来 今年2023年1月才收回发票, 所以就挂了很多预收账款 , 账面不好看,当时考虑的如果预收转主营业务收入的话就要交很多增值税 所以就没转。企业汇算清缴的时候这样会不会得报表有风险,如果有风险我该怎么处理一下呢
你好老师,我现在有个问题想咨询一下,我们公司是建筑企业,在异地有个项目,需要项目所在地预缴税款,之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税,近期有个项目在广东省,项目所在地税务局还需要预缴个人所得税,这个个人所得税不是核定的,让自主申报,我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金,不超过5000元,不用缴个税,现在在机构所在地税务局还需要再申报吗?那申报的这两个人员怎么做账务处理呢?麻烦老师解答一下,谢谢
你好老师,我现在有个问题想咨询一下,我们公司是建筑企业,在异地有个项目,需要项目所在地预缴税款,之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税,近期有个项目在广东省,项目所在地税务局还需要预缴个人所得税,这个个人所得税不是核定的,让自主申报,我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金,不超过5000元,不用缴个税,现在在机构所在地税务局还需要再申报吗?那申报的这两个人员怎么做账务处理呢?麻烦老师解答一下,谢谢
我要退出财务负责人必须变更吗?
你好,我底薪6000,一个月休息四天,这个月31天,我上了23天班,应该怎么算工资
老师,我再问一下这样做可不可以,旅游公司内账,补缴2022-2023以前基数调整部分社保计提时借以前年度损益还是管理费用?贷应付职工薪酬—单位部分;支付时:借应付职工薪酬—单位部分,借其他应付款—个人部分(未离职),产生的滞纳金和公司承担离职员工个人部分社保是借营业外支出,贷银行存款?
旅游公司内账,公司补缴2022-2023年的社保基数调整部分,一共是2万元(含滞纳金2000元),单位部分15000,个人部分5000元(含离职员工个人部分1500元,离职员工个人部分由公司承担),要怎么做账呢,为什么是营业外支出呢?(因为我这边追问不了,所以只能一次一次的提交)
现金预算表中的支付所得税怎么计算
差旅费和培训费的区别
(3)12月18日,销售C商品60件,价款为40000元,增值税销项税额为5200元,总成本为26000元;已经开具增值税专用发票,并收取全部价款。销售C商品的同时,收购I旧商品60件,共支付价款2500元,为其公允价值,直接抵扣C商品的销售价款,实际收到价款42700元,收购的旧商品作为原材料验收入库请写出分录
老师账面上销项税额比申报表销项税少了一分,怎么调账?如果收入是一致的得怎么做分录?
(3)12月18日,销售C商品60件,价款为40000元,增值税销项税额为5200元,总成本为26000元;已经开具增值税专用发票,并收取全部价款。销售C商品的同时,收购I旧商品60件,共支付价款2500元,为其公允价值,直接抵扣C商品的销售价款,实际收到价款42700元,收购的旧商品作为原材料验收入库。请写出分录
老师账面上销项税额比申报表销项税少了一分,怎么调账?分录怎么做?收入也是少的
那不是倒手了两遍吗
甲方工程给资方,资方再给挂靠方,那不是倒手两遍
二次分包
挂靠方账务处理怎么做
账户上就是这个样子,处理了就不管你实际是怎么样,账上你要这个样子才能够平账,税法上才能够通得过。