演示账套

Q

会计利润作太高怎么办，去改申报表吗，12月份账未做进去吗，12月份所得税已报了，怎么去调账可以去更正申报吗现在，补账可以重补做12月份账吗

2021-01-20 22:39

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-01-20 22:45

你好，是有未做账的2020年发票是吗

快账用户8178 追问 2021-01-20 22:47

利润作太高了，不知怎么办

快账用户8178 追问 2021-01-20 22:47

很多预付款未收到发票

齐红老师解答 2021-01-20 22:48

那汇算清缴时能取得发票吗？，这些预付都是20年发生未取得发票的吗？

快账用户8178 追问 2021-01-20 22:51

是的，但未入账怎么要去更正申报

快账用户8178 追问 2021-01-20 22:51

所以要去更正申报

快账用户8178 追问 2021-01-20 22:51

到汇算清缴拿到发票就可抵扣所得税

快账用户8178 追问 2021-01-20 22:52

退不是要去更正申报呢

齐红老师解答 2021-01-20 22:53

不用更正申报的，你现在把这些预付款是本年发生能在汇算清缴前取得发票的都做成费用成本，年报时做就可以了，不用更正之前的报表

快账用户8178 追问 2021-01-20 22:57

但是12月份账都没有入账怎么办呢，不是上年度的账作汇算清缴吗都没有入账怎么去做呢怎么去退税呢，不是1-12月份的全部的账要作进去不能抵扣的剔出来的吗，现在贴上都没有做，怎么操作呢

快账用户8178 追问 2021-01-20 22:59

现在都1月份了，12月份上都没做成本和费

齐红老师解答 2021-01-20 23:02

就是你现在继续做账到20年，然后汇算清缴时如果季报多交了就退税就可以了

齐红老师解答 2021-01-20 23:03

反结账做到20年，然后汇算清缴时多交了就退税

快账用户8178 追问 2021-01-20 23:03

那财报上传了和所得税数据财报对不上怎么办

快账用户8178 追问 2021-01-20 23:04

如果相差太多怎么办，会让退税吗

快账用户8178 追问 2021-01-20 23:05

不是所得税的上传报表要和软件中一致吗

齐红老师解答 2021-01-20 23:06

你汇算也要重新报年度报表的，这样你的数据是一致的

快账用户8178 追问 2021-01-20 23:07

那这个时候不用去更正申报吗，如果金额过大有发票会退税吗

齐红老师解答 2021-01-20 23:08

会退税的，你现在更正不也是退税，一般这会税务局会让你等年报

快账用户8178 追问 2021-01-20 23:11

那现在季报所得税多报了，那更正后的报表也和对应所得税的报表不对应没关系吗相差几十万的呢

齐红老师解答 2021-01-20 23:12

你同时季报财务报表也要更正的

快账用户8178 追问 2021-01-20 23:14

我的问题季报财务报表和10-11-12季报要去更正申报的对不对，现在就要去更正申报对不对呢

快账用户8178 追问 2021-01-20 23:15

账和第四季度所得税要去更正申报对不对

齐红老师解答 2021-01-20 23:19

如果你想去更正季报，征期结束后就可以去更正，所得税季报和财务报表

齐红老师解答 2021-01-20 23:20

这样说您能明白了吗？

快账用户8178 追问 2021-01-20 23:21

我就是问的这个，不更正季报汇算清缴怎么退税呢

齐红老师解答 2021-01-20 23:22

可以啊，你汇算按照新做好的账务财务报表去汇算，如果汇算清缴时是亏损你之前的预缴就可以退税

快账用户8178 追问 2021-01-20 23:22

难道不更正季报可以退税的吗只年度财务报表就可以的吗

齐红老师解答 2021-01-20 23:22

对啊汇算清缴时做年报就可以退税了

你好，是有未做账的2020年发票是吗

2021-01-20

账务处理反结账到 12 月份，补记正确的收入和成本分录，同时对相关错账进行调整。调整完成后，重新生成 12 月份的财务报表，确保报表数据准确反映实际业务情况。比如，补记收入时：借：银行存款等（根据实际收款情况）贷：主营业务收入应交税费 —— 应交增值税（销项税额）补记成本时：借：主营业务成本贷：库存商品等（根据成本对应科目）税务申报依据重新生成的财务报表，更正 12 月份的企业所得税申报表。在电子税务局或前往办税服务厅，按规定流程提交更正后的申报表及相关资料。要注意数据准确性，避免再次出现申报错误。其他事项调整后和税务部门沟通，告知已完成账务和申报更正，确认是否还有其他要求或补充资料。同时，做好内部记录和说明，以便后续查阅和审计。

2025-03-26

这个最好还是作废重新申报的

2021-04-27

可以的哈，没问题的。所得税就不用再申报了，等汇算的时候再处理

2022-02-18

你号，可以把12月的账务处理补一笔分录，从新出报表

2025-03-20

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