首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 会计问答
  3. 问答详情
Q

老师您好请问补交18年企业所得税，分录应怎么做

2021-01-26 17:44
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2021-01-26 17:45

你好，补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账，分为具体和上缴： 1、计提税款时 借：以前年度损益调整 贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 2、补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款

头像
快账用户7357 追问 2021-01-26 17:50

税局人直接在电脑上把数字调好了，现在需补410

头像
齐红老师 解答 2021-01-26 17:51

1、计提税款时 借：以前年度损益调整410 贷：应交税费－应交企业所得税410 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润410 贷：以前年度损益调整410。 2、补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税410 贷：银行存款410

头像
快账用户7357 追问 2021-01-26 17:52

那利润表上所得税费用也要填410元吗

头像
齐红老师 解答 2021-01-26 17:53

不是，你调整的利润分配－未分配利润410

头像
快账用户7357 追问 2021-01-26 17:55

谢谢老师了

头像
齐红老师 解答 2021-01-26 17:55

不客气，如果对解答满意可以五星好评哦 

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好，补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账，分为具体和上缴： 1、计提税款时 借：以前年度损益调整 贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 2、补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2021-01-26
你好，调增具体的是什么业务的？
2023-05-13
你好 借：以前年度损益调整 贷：应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：应交所得税 贷：银行存款
2020-10-14
你好  借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税 。 这个是计提所得税的分录。     缴纳做 ：借应交税费-应交企业所得税 贷银行存款
2020-10-16
你好，如果之前没有计提，需要补计提 计提的分录是 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——房产税 缴纳的时候 借：应交税费——房产税 贷：银行存款
2020-09-10
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

友情链接： 会计问答 会计资讯 好学校招生网 湖北公务员考试网 在职研究生 财务软件 记账软件 会计学堂APP 财会论坛 快学教育
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 营业执照
粤公网安备 44030002003870号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240
深圳市市场监督管理局企业主体身份公示安全联盟认证
您正在与金牌答疑老师聊天
金牌答疑老师

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料