演示账套

公司是一般纳税人自己是领收购发票（普票）自己来开作为进项来抵扣的 12月有几张收购发票的单位开错了其他金额那些没有错 1月份已经申报了增值税和抵扣了那几张收购发票现在需要作废重新开回正确的收购发票要怎么处理

2021-01-27 01:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-27 03:06

你好，开红字发票进行对冲，再按正确的开

快账用户7354 追问 2021-01-27 08:03

税控盘直接点红字冲销开回正确的这样发票一负一正就这样低了是嘛

快账用户7354 追问 2021-01-27 08:05

那12月申报了的增值税需要怎么弄? 虽然抵扣的金额数量销项方没有变只是单位错了但抵扣的发票不是红冲了重新开了么

齐红老师解答 2021-01-27 08:29

你好，是的点红字冲销开回正确的冲红后重开，一正一幅负抵消了，对本月无影响，上个月也不用再处理了

快账用户7354 追问 2021-01-27 09:37

这样，是因为我进项只是单位错了其他金额数量等那些没有问题，重新开回正确的单位的发票所以12月才不需要更正申报是麽

快账用户7354 追问 2021-01-27 09:39

如果是进项金额销售方错的话除了发票红冲重新开。12月申报也要更正申报

齐红老师解答 2021-01-27 18:59

你好，不用更正申报的，你当月开的红票与重开的票金额上抵消了，一起在这个月申报就行，况且跨年税局也不给更改的了

快账用户7354 追问 2021-01-27 19:00

这个月正常申报。不需要点什么是麽

齐红老师解答 2021-01-27 19:10

不用的，红冲的要一起申报

你好，开红字发票进行对冲，再按正确的开

2021-01-27

借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出，你开了红字信息表做这个。

2022-05-13

你好，那你现在是要重开还是什么？

2021-02-26

同学你好，　 1、6月取得红字发票时，在将已抵扣的进项税额进行转出时：　　借：原材料（或库存商品等科目）-8743.36 　　贷：应付账款-9980 　　应交税费——应交增值税（进项税额转出）1136.64 2、结转转出的进项税额时：　　借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）1136.64 　　贷：应交税费——未交增值税 1136.64 　　缴纳增值税时：　　借：应交税费——未交增值税 1136.64 　　贷：银行存款 1136.64

2022-06-30

您好！你借应收账款贷管理费用应交税费—应交增值税—进项税额转出

2022-06-09