演示账套

老师好！一般纳税人，如果进项票（专票）的总金额是:11300元，销项开的是普票也是11300，下月初我需要缴纳增值税、附加税吗

2021-01-27 14:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-27 14:07

你好，如果你进销项的税率都是一样的，那么你下个月初申报的时候增值税、附加税都是0.

快账用户6736 追问 2021-01-27 14:24

对方是普票，抵扣不了，进项税额也是没有了

快账用户6736 追问 2021-01-27 14:24

＝和专票一样

齐红老师解答 2021-01-27 14:48

对方是普票，抵扣不了，可能因为对方是小规模纳税人，抵扣不了，但是你作为一般纳税人，开专票和开普票一样是有税额的，需要进项票来抵扣。

快账用户6736 追问 2021-01-27 15:03

谢谢老师，明白了

齐红老师解答 2021-01-27 15:28

不客气，祝工作愉快！

你好，如果你进销项的税率都是一样的，那么你下个月初申报的时候增值税、附加税都是0.

2021-01-27

同学你好一般纳税人开票收入，无论专票取票都要计提销项是的一般项目，专票才可以确认进项税旅客运输、农产品，通行费，可以普票计算抵扣小规模收入需要剔税核算，分开收入和增值税成本都是含税的

2021-05-18

是的，是全额缴纳增值税

2023-08-10

同学你好是的，这个是一样的

2020-09-08

您好同学，本期对外开的事普票也是可以抵扣进项税额的。

2020-11-10

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