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老师,建筑业异地预缴企业所得税,因为核定征收,不能在报表中扣除,这个所得税计入哪个科目?

2021-01-30 12:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-30 12:25

你好,也是做到,借应交税费--应交企业所得税,贷银行存款,

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快账用户1844 追问 2021-01-30 12:33

但是这样,报表上的所得税费用,会比税务局的所得税表费用要多

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快账用户1844 追问 2021-01-30 12:35

税务局实际交的时候,我们这部分实际是重复交税了,如果也计入应交所得税,那我的实际报表,要比税务局的报表数完多!可以计入营业外支出吗?这样,我的报表可以和税局报表一致

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齐红老师 解答 2021-01-30 12:40

你好,是的,不能抵税时借工程施工--合同成本--间接费用,贷应交税费--应交所得税

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快账用户1844 追问 2021-01-30 12:42

谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-01-30 12:46

你好,祝你周末快乐,

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你好,也是做到,借应交税费--应交企业所得税,贷银行存款,
2021-01-30
你好,异地项目预缴的企业所得税,能在年度企业所得税汇算清缴中扣除。 在主表的本年累计预缴税额栏次填写 
2023-05-22
同学你好,所得税要去税务局大厅录入
2020-10-13
你好,因为是亏损的,所以不可以的。
2022-05-10
你好,你看下是不是省内的项目。
2021-09-25
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