演示账套

老师，填记账凭证时，合计这里的金额只看借贷是否相平，跟科目和报表没关联，是吗？我之前一直想不通，为什么合计金额不等于总金额。

2021-01-31 11:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-31 11:25

这个是需要借贷相平的。至于你说的科目与报表，你想错误的凭证也是可能的，错误了，科目就写错误了。至于账务处理与总金额的关系，由于多个凭证分录时，可能导致不等的现象（多借多贷的分录）。

快账用户8422 追问 2021-01-31 11:37

借贷相平我知道，我不明白合计金额44974.65和总金额29983.10不一致，我的理解合计金额只看借贷相平

齐红老师解答 2021-01-31 11:43

这个分录处理没有问题，计提公积金，只计提工资承担的部分。

快账用户8422 追问 2021-01-31 11:47

老师，实际付29983.10，计账凭证的合计金额44974.65，这样记对报表没影响吗？

齐红老师解答 2021-01-31 11:50

这个是对报表没有影响的，账务处理也是正确的

快账用户8422 追问 2021-01-31 11:51

谢谢江老师！

齐红老师解答 2021-01-31 11:51

祝学习进步，工作顺利

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