演示账套

个体工商户，小规模纳税人，上月代开专用发票，要怎么做账做凭证？还有报税如何处理？

2021-02-01 11:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-02-01 11:30

同学你好借，银行存款等贷，主营业务收入贷，应交税费一应增申报时填主请第2行；减的2%税额填减免税明细表

快账用户2274 追问 2021-02-01 11:32

要申报印花税吗？

齐红老师解答 2021-02-01 11:33

同学你好，需要申报印花税；

快账用户2274 追问 2021-02-01 11:38

我看前任会计在12月份有代开专票18000元，但申报系统申报印花税是0申报，这样对吗？

齐红老师解答 2021-02-01 11:41

同学你好，您看下报税系统有核定印花税么，如要没有，不申报；

快账用户2274 追问 2021-02-01 11:49

有核定印花税的亲，只是我要问的是一月有代开专票，我二月申报印花税要不要算代开发票这边印花税？因为我看前辈操作之前的代开发票是没算印花税，只按零申报的…这样对不对，我到底是否要核算我一月的代开专票的印花税做申报？

齐红老师解答 2021-02-01 11:51

同学你好，有核定印花税的亲，只是我要问的是一月有代开专票，我二月申报印花税要不要算代开发票这边印花税？——需要算的；因为我看前辈操作之前的代开发票是没算印花税，只按零申报的…这样对不对，我到底是否要核算我一月的代开专票的印花税做申报？——需要申报；

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