演示账套

个体工商户，小规模纳税人，上月代开专用发票，要怎么做账做凭证？还有报税如何处理？

2021-02-01 11:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-02-01 11:30

同学你好借，银行存款等贷，主营业务收入贷，应交税费一应增申报时填主请第2行；减的2%税额填减免税明细表

快账用户2274 追问 2021-02-01 11:32

要申报印花税吗？

齐红老师解答 2021-02-01 11:33

同学你好，需要申报印花税；

快账用户2274 追问 2021-02-01 11:38

我看前任会计在12月份有代开专票18000元，但申报系统申报印花税是0申报，这样对吗？

齐红老师解答 2021-02-01 11:41

同学你好，您看下报税系统有核定印花税么，如要没有，不申报；

快账用户2274 追问 2021-02-01 11:49

有核定印花税的亲，只是我要问的是一月有代开专票，我二月申报印花税要不要算代开发票这边印花税？因为我看前辈操作之前的代开发票是没算印花税，只按零申报的…这样对不对，我到底是否要核算我一月的代开专票的印花税做申报？

齐红老师解答 2021-02-01 11:51

同学你好，有核定印花税的亲，只是我要问的是一月有代开专票，我二月申报印花税要不要算代开发票这边印花税？——需要算的；因为我看前辈操作之前的代开发票是没算印花税，只按零申报的…这样对不对，我到底是否要核算我一月的代开专票的印花税做申报？——需要申报；

同学你好借，银行存款等贷，主营业务收入贷，应交税费一应增申报时填主请第2行；减的2%税额填减免税明细表

2021-02-01

你好您是因为什么业务免税？是税局给你核定的免税吗？还是怎么样？

2023-04-07

你好借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费应交增值税负数成本也需要红冲

2021-12-25

同学，你还借：库存商品贷：银行存款

2022-10-05

你好，学员 1、价税合计入账 2、这个没事的，账面不体现进项税的，税务局系统不会的，因为已经登记小规模纳税人了

2023-08-13

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