您好! 这是物业公司赚差价,应把收到的供暖费入收入,支付给供暖公司入成本
老师您好 房地产公司有个问题咨询下 项目交房后第一年供热费由开发商负担,第一年公司交了1.2.3.7.9.号楼的供热费, 今年第二年1.2.3.7.9要收业主的供热费,物业代收了,然后物业把款项转房地产公司 今年地产公司交4.5.6.8号楼的第一年供热费和物业转的1.2.3.7.9业主交的 交款后供热公司给地产公司开总的发票 物业给房地产公司转款给我们地产公司要发票 我们要怎么处理啊 物业其实是代收的
您好老师,请问一下小规模纳税人物业公司,物业公司自己出租的房屋,并收取租户的水电费如何做账, 1.我们是找租户收取本月的水电费然后开具收据给租户。收取电费1.5一度,水费是6元一顿。 缴纳电费是1.2一度,水费是4元一顿。 2,收到租户缴纳的水电费由物业公司缴纳供电局,供电局并开局发票给物业公司,请问这个应该做全不收入,还是做缴纳供电局和水电局以后得差额做收入,还是直接走其他应付款呢。
老师,我想问一下,就是我们是物业公司,我们向业主收入暖气费,然后由热力公司给业主开票,我们收钱的时候我做的借:银行存款,贷:应付账款-热力公司,现在热力公司把票给他们了,我们用他们的发票复印件,如何做账
请问一下小规模纳税人物业公司, 我们物业公司在收取业主供暖费时并开了代收供暖费收据给业主,然后由物业公司统一支付给供暖公司,收业主供暖费是按照每平米30元,然后物业公司支付给供暖公司每平米26元,最后供暖公司开发票给物业公司入账用,请问这个属于代收代付,代收作为物业公司的收入呢?
小规模物业公司,跟供电公司签订协议购入时0.55元,卖给业主0.55元,代收代付,我们一年亏损10万。请问每个月怎么账务处理?亏损怎么做处理。
都师工程施工收入是不是就行主营业务收入,工程施工成本是不是主营业务成本
【个税]张某为我国居民纳税人,独生子,父母均年满60周岁,有一个上小学的小孩。2022年全年张某取得扣除三险一金后的工资薪金20万元,稿酬所得5万元,兼职收入2万元。张某夫妇选择由张某扣除子女教育专项附加,且张某无其他专项附加扣除项目。 个人所得税税率表部分(综合所得适用) 15 级数 全年应纳税所得额 税率(%) 速算扣除数 不超过36000元的 3 0 1 2 超过 36 000 元至144 000元的部分 10 2520 3 超过 144 000 元至300 000元的部分 20 16 920 超过 300 000元至420 000元的部分 25 31 920 要求:根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。 (1)计算张某应计入综合所得的年度所得额;(2)计算综合所得的应纳税所得额时,允许减除的专项附加扣除;(3)计算张某应计入综合所得的应纳税所得额;(4)计算张某2022年全年应缴纳的个人所得税;(5)假设张某打算出版一本理论与实务结合的工程类教材,可以取得稿费7000元,该教材也可以分别出版,稿酬为3800元和3200元。请问张某应该选择哪一种出版方 式以降低个人所得税税负?(6)简述综合所得中专项附加扣除项目都有哪些,具体标准是什么?
内账只想要后面结转完整分录带上金额,怎么结转从工程结算、工程施工、成本收入和本年利润、利润分配、实际工程款100万收入100万工程施工-成本、工人工资、原材料合计50万、管理费用20万、财务费用是1万.上面是这项工程全部完工金额
内账只想要后面结转分录带上金额,怎么结转成本收入和本年利润:实际工程款100万收入100万工程施工–成本、工人工资、原材料合计50万、管理费用20万、财务费用是1万.
老师工程施工单位,有整体会计分录带金额的吗?
施工单位,结转施工结算施工工程和主营业务成本怎么做分录
施工单位,结转施工结算施工工程和主营业务成本怎么做分录
工程结算和工程施工怎么结转
施工单位损益类怎么转到本年利润,分录怎么做
老师施工单位季未结转到本年利润分录
没明白老师,您的意思是说我们收取业主的供暖费属于我们的收入是吗?那不对了我们确实是代收代付啊
那如何才能把供暖费作为代收代付呢?
平价,就是供暖公司向贵司收多少,贵司就业主收多少。
哦明白了,老师我们单位是当年的11月份收取当年的1-12月份物业费,之前是按照收付实现制入账,那如果要改为权责发生制入账的话,有很多需要开发票的怎么办,开完了收入不就又增加了吗?因为权责发生制的话再每个月都走收入了。
按权责发生制,每个月确认。开具时一次冲销以前确认的收入,再次确认。这对当月损益无影响。 举个例子,1-12月每月收取113,一共要收取1356。 1到10月分录如下, 借:应收账款 113 贷:收入 100 应交税费—应交增值税—销项税额 13 1到10月每月对这部分金额按未开具发票进行申报。 11月收到全年供暖款,并开具发票, 借:应收账款 126 贷:收入 100 应交税费—应交增值税—销项税额 13 应交税费—应交增值税—销项税额 13 借:银行存款 1356 贷:应收账款 1256 预收账款 100 报税时,对前面1到10月的收入金额的负数按未开具发票进行申报。 12月入账' 借:应收账款 100 贷:收入 100 借:预收账款 100 贷:应收账款 100 报税时,对12月确认的收入金额的负数按未开具发票进行申报
老师我有点不懂,我现在只是要看物业费用权责发生制,我怎么办,您说的之前未开票做收入的按未开具发票进行申报 ,这个怎么申报啊,
老师您看这个从哪里填写呢
在附表一里填未开票金额
你好! 看下附图,附表一的未开具发票栏
我们没有这张表
我们属于小规模纳税人
小规模纳税人申报表中无票收入不需要单独栏次填写,直接计入到总的销售额中。根据征收率录入到第1栏或第4栏。
老师是这样的,那像您说的那样,比如全年收物业费是1356元,1-10月份确认收入了,等到11月份的时候业主过来交钱同时把开发票,这个发票金额是全年的1356元。 我要是在11月份开完发票分录写 借:银行存款1356 贷:应收账款1130 贷方:营业收入100 贷方:应交税费_应交增值税13? 贷方:预收账款113吗? 那这样的话实际到时候看的明白吗 还有老师比如,当年的物业费已经做完收入了,业主次年才来缴纳物业费并开发票,那应该怎么做