本月认证进项税大于销项税，会计分录如何做?

你好，本月认证进项税大于销项税，结转的分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

2021-02-05

你好，借管理费用应交税费，待认证贷银行存款。

2021-11-02

你好销项大于进项借：应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费—未交增值税进项大于销项借：应交税费—应交增值税（销项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

2021-09-23

您好，借应交税费未交增值税应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额

2025-08-07

您好请问上月有进项留抵分录怎么写的

2022-04-10

快账用户2701 追问 2021-02-05 19:35

转出未交增值税当月要转出到未交增值税吗？如果不用转，下月如何处理？

齐红老师解答 2021-02-05 19:36

你好，转出未交增值税当月不需要转到未交增值税。下个月再根据销项税额，进项税额情况做相应的结转分录就是了

快账用户2701 追问 2021-02-05 19:39

如果下个月销项大于进项，分录如何做?

齐红老师解答 2021-02-05 19:40

你好，如果下个月销项大于进项，上个月的留抵税额有抵扣完吗？

快账用户2701 追问 2021-02-05 19:41

扣完和不扣完分别如何处理？

齐红老师解答 2021-02-05 19:43

你好下个月销项大于进项，抵扣完了，结转的分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费—未交增值税下个月销项大于进项，没有抵扣完，结转的分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）