演示账套

老师您好，我们单位社保是当月缴纳，下月扣除员工的，然后有的员工在外面缴纳了社保，单位给补总共缴纳社保一半的金额，每个月做分录要怎么做？

2021-02-08 09:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-08 09:10

你好补助的部分就做：借管理费用-社保贷应付职工薪酬=社保支付借应付职工薪酬=社保其他应收款-个人社保贷银行存款。发放工资：借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-个人社保银行存款

快账用户3543 追问 2021-02-08 09:14

那我计提的时候要把下个月才扣除员工的那部分社保计提么

齐红老师解答 2021-02-08 09:15

你好不是的。计提只计提单位部分的金额。缴纳的时候单位和个人部分的金额单独体现。

快账用户3543 追问 2021-02-08 09:24

老师，补贴是补的社保一半，季钰的社保单位交了，下个月扣个人的，您可以按这个表写下分录么？

齐红老师解答 2021-02-08 09:30

你好分录上面都给你写了。你补贴多少给员工。你就把单位部分计入管理费用去。上面是全套分录了

快账用户3543 追问 2021-02-08 09:31

单位部分的社保是补贴的加上季钰的单位缴纳的部分么？计提工资的时候，是要用总工资减去社保部分的么？

齐红老师解答 2021-02-08 09:35

你好你要一起做分录的话是的。比如你补贴10元你单位其他员工是20元那么你一起计提30元到单位部分社保去。是的

2021-02-08

你们可以把这个钱以工资的形式发放给个人，计入应付职工薪筹

2021-02-09

你好，是的呢。你的理解正确

2022-09-09

您好，7月做账，借其他应付款-个人公积金，贷：银行存款。借：管理费用等，贷：应付职工薪酬-工资，借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应付款-个人公积金。

2020-08-19

你好，缴纳的分录是借：应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款

2021-06-07

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