你好! 是的,含税记入成本就可以了 认证时,可以选择认证不抵扣进项。
老师,我有一张已计入20年成本的含税15万的发票,现在收到了,是一张专票,但是由于是用于免税项目的,进项税不能抵扣,我在20年时已全额15万入成本,那现在这个专票的进项税我怎么处理?
老师您好,我们公司是建筑公司,20年5月有收到一张进项发票,已经付款坐成本并且认证抵扣,现在接到税务局通知说这张票不能抵扣,要做进项税额转出,也不能做成本,想问下账务上我要怎么处理?会计分录怎么做啊?
老师,我在今年年底收到增值税专用票费用十万,银行存款已付,但是由于本月没有销项发票,所以进项不能认证,我这张发票是暂估入账吗?次年进账认证的时候,账务如何处理?
老师好,我想请问下我有一张2023年12月开具的进项专票,2023.12月的时候直接全部计入主营业务成本了,进项税额没有抵扣,现在我要申报2024.01的增值税,需要用这张发票的进项税额进行抵扣,我2024.01申报的时候能用这张发票抵扣吗?那2024.01这部分怎么做分录呢
老师我们一年申报,所得税汇算清缴,我们是亏损,营业收入小于营业成本没事吧
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
老师我们是自然人独资有限公司,但是所得税申报,选择小型微利企业,股东就不能填了,这样正确吗
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
一般这种不应税的进项是不是应该做进项税额转出比较好
是的,做进项税额转出比较好些。
我这情况比较特殊,所以不好做,是吗?
是的,你的理解很对
老师,我本月印花税申报税额0.6元,但是1元以内印花税不需要交税,那我需要做账务处理吗?
如果不用交纳印花税,那也不用做这部分账务处理的