一共有两题，想知道怎么做，希望有老师能给我具体的解题，谢谢

好的，谢谢老师，辛苦了

1.会计利润的计算过程是 5000-2200-1340-960-120-80+140-100=340

广告费扣除限额是5000*15%=750 纳税调增900-750=150

业务招待费扣除限额是30*60%=18 5000*0.005=25 纳税调增30-18=12

公益性捐赠扣除限额是340*12%=40.8 纳税调增60-40.8=19.2

税收滞纳金纳税调增12

工会经费扣除限额是300*2=6 全额扣除

福利费扣除限额是300*14%=42 纳税调增46-42=4

职工教育费附加限额是300*8%=24全额扣除

应纳税所得额的计算是 340+150+12+19.2+12+4=537.2

应交企业所得税的计算是 537.2*25%=134.3

哦哦好的谢谢老师

老师那第二题呢

你好，你把第二个题目后边的发过来

就是这题

1.外购小麦和运费进项可以抵扣，因为开具了专票

这是后面接着的题目

2.外购高粱可以抵扣进项税额是 18*（1-10%）=16.2

3.收购荞麦可以抵扣进项税是 40*9%=3.6

4.外购设备可以抵扣进项税额是 250*13%=32.5

5.计算销售白酒的销项税额是 565/1.13*13%=65

还想问一下老师这题怎么写

不好意思，这个问题老师不熟悉

想问一下老师这个消费税怎么计算啊