11月开出的专票，对方没抵扣退回给我们了，这月2021年1月做了红冲！这个账怎么做分录！

成本做的主营业务成本

那现在成本怎么做

你好 是库存商品还是啥

库存。原材料都有

借原材料 库存商品 贷利润分配

原材料！库存都有

老师，你能给我写一起，我不会了！

借应收账款负数 贷利润分配负数 应交税费负数 借库存商品 原材料 贷利润分配

但是我应交税费负数就和我1月份的销项税对不上了，我负数做的了话就是90621.99/不做这个负数税费就是和税盘一样的数据95609.49！这怎么回事

正数减去这个负数不对吗 这个月申报一月份的

是的，一月份的。减去就不对了

你开了正数发票税额10 负数发票-2 不就是交8就可以了

红冲和开始开车的金额啥都是一模一样的

你好 开车啥意思 打错了吗

开出税费是4987.50！红冲也是这个数

那就是零 没有不是吗 其他的发票开了吗 没有开就是0

开了正数发票你得做账 借应收账款贷利润分配，应交税费 余额P

就是，2020年开出的金额，2021年1月份退回来了。就直接把开出的这个发票一模一样的红冲啦，在没有重新开发票！这个分录怎么做

借应收账款负数 贷利润分配负数， 应交税费负数 借库存商品 原材料 贷利润分配 这个收到了吗？这个看到了吗？这个就是负数发票开出来的分录，第一个是红冲收入，第二个是红冲成本。

老师，借库存商品，贷方利润分配这个我不懂