我在2021年一月抵扣了一张专票，这张发票我没入账退回去了，但是对方冲红发我我抵扣了，我现在怎么做

我需要怎么做账呢

我当时退回去了发票，没入账，就是认证了

你好  你认证了 就别去退发票哦 ；     没有认证可以全部退回去   

发票需要退回去

2020年就退回去了，我当时看到有认证的就做了抵扣，现在复核需要冲红

 你好 ；       那你现在就让对方给你 一个记账联复印件给你做附件去放着  备注原件退回去了  

我的意思是我当时就没入账，只是做了抵扣，现在我开了红字信息表后，对方冲红了，我这次账需要怎么做分录

你好 ；  补做账进去； 你认证了 就必须要入账的   ； 就算是  对方红冲了。   你到时还得开红字信息表 转出分录  在做红冲分录就 可以了   

那我在今年1月份补录进去做主营业务成本，开了红字发票后就在冲红就可以是吗 不需要做进项税额转出吧

你好 ；  补做22年去 走以前年度损益调整科目去处理 ；      要转出哦。 你先做进项税。  开了红字信息表转出   

具体分录怎么做

我退回去后对方是不用开给我的

你好 ；   不开票 也得做分录 。 借以前年度损益调整； 进项税贷银行存款      转出 ：借  以前年度损益调整贷进项税转出    ； 收到红字发票 ； 借以前年度损益调整负数贷  银行存款负数 或者应付账款负数  

这笔钱没付款去

这张发票就是我认证了，其他的都没发生，现在要退回做分录

你好；没有付款 就走应付账款 挂着就行了；   借以前年度损益调整； 进项税贷应付账款      转出 ：借  以前年度损益调整贷进项税转出    ； 收到红字发票 ； 借以前年度损益调整负数借 应付账款   

好的 我现在要开一张专用发票红字信息表给对方是吧

是的； 你就开一个信息表出去。  你记得信息表自己打印出来做 附件哦  

好的 开好了告诉对方冲红就可以是吗

 是的；  他们自己知道红冲的。    

好的 谢谢老师