你好 老师 想问下就是企业所得税汇算之前进项发票没有到，关于暂估入库的要调整交企业所得税，那么应付账款-暂估应付款科目贷方有余额 那么这个余额 也要再账上体现要转入营业外收入科目 交企业所得税吗？
你好 这个不需要你们单位付款的吗
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老师，我这边是商超企业，用金蝶EAS系统，销售和采购入库因为赊销还有开票才付款的事情，这边收付款模块软件都用了，会暂估入库，暂估出库，后面票来了，再冲回按票来，我那天看一个凭证，我看明白为啥？是我们采购单位票来了申请我们付款的附件，借应付账款-暂估，应交税费-待抵扣进项税额（负数的金额），应交税费-进项税额，贷应付账款外部应付 问题一我们前面是暂估入库的，这样的一般入库金额含税吗？她们好像把税额踢出来，踢出来的入啥税额入啥科目？ 问题二针对上述会计凭证，他这个暂估入库，之前的凭证还有之后，既这个从采购，暂估入库，到后面供应商发票来了我们账面上做真正的入库调整付款给对方，他的凭证是怎么做的？我想不太通
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你好 老师 想问下就是企业所得税汇算之前进项发票没有到，关于暂估入库的要调整交企业所得税，那么应付账款-暂估应付款科目贷方有余额 那么这个余额 也要再账上体现要转入营业外收入科目 交企业所得税吗？
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老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算，企业所得税优惠税率下来才2.5%，那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税，账面上需要做分录嘛？还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢？
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我去年年底暂估了工程款，2022年度就没有交企业所得税，2023.1-4年暂估的工程款发票都收到了，做账时我按实际发生入账，之前计提的红冲就可以吗？需要用以前年度调整这个科目，汇算清需要调整吗？
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我们21年有一笔暂估入账，因为一直没有收到发票，今年从代账那里接回来之后改了21年的企业所得税表，调增了，但是由于亏损不用补交企业所得税，那之前暂估的怎么做账?之前的分录：借：库存商品 贷：应付账款-暂估 借:主营业务成本 贷：库存商品 借：本年利润 贷：主营业务成本
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老师新年好，我用这快账，怎么用起来特别难用是怎么回事，我想做应收应付总表和明细表怎么感觉太难了，有什么好的方法么？是因为我这个方法不对么
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需要啊 但是单位一直没付 不知道啥时候会付 就先挂着吗？
因为进项发票一直没有到
借应付暂估 贷应付帐款xx企业就是了 欠人家的挂帐
那就是这样先挂到具体某个企业 先不用交企业所得税是吗？
做了成本需要交所得税 不需要结转到营业外收入 只要做了成本费用 没有发票就得调
我知道啊进项发票没到是因为暂估入库了 结转了成本所以要要调整交企业所得税， 我现在问的是关于暂估应付款贷方有余额那部分一直没有付款 这个金额是否也要调整交企业所得税？还是说先把这个余额转到具体某个客户先挂着？
不需要 挂帐就可以的