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请问老师 我们19年有三份进项发票在2020年专管员老师说该公司为走逃户让我们进项转出,那我这个发票当时做了成本,现在分录我要那么处理呢

2021-02-20 14:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-02-20 14:43

你好跨年了的话 。 那你做 :借以前年度损益调整贷进项税转出 借进项税转出 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 缴纳:借 应交税费-未交增值税贷银行存款 如果涉及 调整企业所得税还得做分录处理的。 借 以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 结转 以前年度损益调整余额到未分配利润去。

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快账用户2973 追问 2021-02-20 14:45

我能直接红冲以前的分录不呢

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齐红老师 解答 2021-02-20 14:48

 你好   不能。 你跨年了。 不能直接处理。  

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你好跨年了的话 。 那你做 :借以前年度损益调整贷进项税转出 借进项税转出 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 缴纳:借 应交税费-未交增值税贷银行存款 如果涉及 调整企业所得税还得做分录处理的。 借 以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 结转 以前年度损益调整余额到未分配利润去。
2021-02-20
你好,进项税额转出. 借:管理费用 贷:应交增值税-进项税客转出 月末或年末不用再做结转了.
2021-06-24
你好,什么原因需要进项转出?是发票不合格吗?
2022-08-16
您好 请问税务是口头通知的么
2021-01-15
对的,是的,对方不交税,你们不允许抵扣。
2023-09-13
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