你好,可以调整,调整的分录是 借:应交税费——企业所得税,贷:利润分配——未分配利润
老师好: 上年度多计提所得税费用 借:应交税费—应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 结转时: 借:以前年度损益调整 贷:利润分配一末分配利润 这样做了以后,资产负债表的年末未分配利润数减去年初未分配利润不等于利润表的净利润,要怎么做资产负债表?
老师,我年末结转利润的分录做错了怎么办,应该是借:本年利润,贷:未分配利润,我做成了借:本年利润,贷:应交所得税怎么办,下一年度还能调整嘛,怎么调整
当月调整上年度利润,补计提了一部分企业所得税,分录做:借:以前年度损益调整,贷:应交税费--所得税,结转: 借:利润分配--未分配利润,贷:以前年度损益调整。做完后,资产负债表里的利未分配利润年末减年初数不等于利润表的利润总额,是哪里出了问题呢?
老师,2021年做2020年的汇算清缴时要补税,我当时做了借以前年度损益调整,贷应缴税费企业所得税;借应交税费企业所得税,贷银行,就没有了。我发现还要做一个借未分配利润 贷以前年度损益调整,但是我没做,我的未分配利润没调整过来,怎么办呀?这都2022年了,还能调整吗?
老师好,20年四季度所得税在今年1月份银行扣款成功,一月账务处理做了:计提税款时 借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交企业所得税, 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整。 交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款,但做这些,一月份资产负债表中未分配利润本年数和账本上的未分配利润不对等了,就差以前年度损益调整的金额,这个要怎么办呢?
老师,短期职工薪酬包括工资奖金津贴补贴职工福利费和非货币性福利,然后工资奖金津贴职工福利费又属于货币性职工薪酬,非货币性福利又是非货币性职工薪酬,请问这个是2类划分吗,如果是根据什么角度划分的呢
发票已结算已审核怎么取消结算和审核
数电票需要报税吗?一个季度要报税吗?
北陆药业2022年年报报表注释项目如何分析
【资料】甲公司2×19年5月1日购入乙公司股票10万股,划分为交易性金融资产进行核算,每股买价30元,另支付交易费用5万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为0.3万元,乙公司已于4月25日宣告分红,每股红利为2元,于5月6日发放。(1)6月30日,每股市价为25元。(2)10月3日,乙公司再次宣告分红,每股红利为1.5元,于10月25日发放。(3)12月31日,每股市价为19元。2×20年1月6日甲公司抛售所持股份,每股售价为17元。
【资料】甲公司2×19年5月1日购入乙公司股票10万股,划分为交易性金融资产进行核算,每股买价30元,另支付交易费用5万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为0.3万元,乙公司已于4月25日宣告分红,每股红利为2元,于5月6日发放。(1)6月30日,每股市价为25元。(2)10月3日,乙公司再次宣告分红,每股红利为1.5元,于10月25日发放。(3)12月31日,每股市价为19元。2×20年1月6日甲公司抛售所持股份,每股售价为17元。
请分析下列两个公司的相关数据,作出判断:(单位:元)项目天地公司东南公司获利15000000001000000000股本1000000000600000000股数120000000120000000每股盈余第一空第二空1)天地公司的每股盈余是____元2)东南公司的每股盈余是____元
土地闲置费用应该计入建筑成本吗
2022年12月1日,企业“其他应收款”科目借方余额为10万元12月份发生有关业务如下:销售商品并为客户代垫运费2万元,收回为职工垫付的房租4万元租入包装物支付押金1万元,不考虑其他因素,该企业2022年12月31日“其他应收款”科目的借方余额会计分录
2022年7月1日,甲企业(增值税一般纳税人)向乙企业赊销一批商品,开具的增值税专用发票上注明的价款为180万元增值税税额为23.4万元;代垫运输费2万元增值税税额为0.18万元。全部款项尚未收到,乙企业收到商品并验收入库符合收入确认条件。则甲企业应收账款的人账金额的会计分录求解析
那我一月的报表,资产负债表和利润表的勾稽关系不对了怎么办
你好,不对的金额刚好就是上述调整分录金额吗?
对,12月份的时候在结转本年利润的时候,结转错了,现在发现12月份的报表勾稽关系也不对,需要怎么调整,反结账到12月份嘛
你好,分录就是上述分录,勾稽关系就需要考虑上述调整金额的影响才是的
调整分录做了,报表勾稽关系不对,那应该怎么办
你好,勾稽关系就需要考虑上述调整金额的影响才是的 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)上述调整分录金额
那如果我这个月反结账到上个月,把这个直接改了,重新生成报表可以吗
你好,这样操作也是可以的
用友软件结转UFO报表会有影响嘛,我已经在这个月做完账了
你好,会影响报表的应交税费,未分配利润数据的