演示账套

收到货后发票本月来不了，需要做账务处理吗？外账

2021-02-22 14:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-22 14:33

同学你好，月末按暂估价入账借，库存商品等一暂估贷，应付账款一暂估下月初再冲回；

快账用户7058 追问 2021-02-22 14:35

完整的是借库存商品-暂估应交税费-进项税贷应付账款是这样吗？？？等下月发票来了，把上面的分录红字冲会再按正常票重新做是吗？？？

齐红老师解答 2021-02-22 14:37

同学你好，不做进项的暂估；等下月发票来了，把上面的分录红字冲会再按正常票重新做是吗？？？——是的；

快账用户7058 追问 2021-02-22 14:40

没到收发票时候这样做借库存商品-暂估(价税合计) 贷应付账款下月收到票后把上面的分录冲红然后按收到的发票正常做对不??? 不好意思老师问的比较细,因为没有经验,谢谢

齐红老师解答 2021-02-22 14:46

同学你好，没到收发票时候这样做借库存商品-暂估(价税合计) 贷应付账款下月收到票后把上面的分录冲红然后按收到的发票正常做对不???——对的，是正确的不客气的；

同学你好，月末按暂估价入账借，库存商品等一暂估贷，应付账款一暂估下月初再冲回；

2021-02-22

您好，月底需要暂估入库的，因为货品已经收到了，等下月发票收到了冲销暂估重新入账

2020-12-22

您好，下月开了票要把前面的未开票做负数，然后再做正数分录

2025-07-30

您好，是的，内帐不需要考虑这个问题

2022-10-28

借银行存款贷预收帐款、应交税费、应交增值税销项。

2022-04-12

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