老师，您好，2020年12月份公司申报个税多了一个人，更正了个税申报表后，那第四季度的所得税报表也需要更正吗，年前都已经扎账了，报表没法改了，这个怎么处理了，麻烦老师指点一下，谢谢！
这个你需要问下你税局口径，各地不一样，管的不严地区可以不用更正之前申报，要是账上少做成本和费用，你可以后面补上，汇算钱那个就按实际去申报就可以
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老师，您好，2020年12月份公司申报个税多了一个人，更正了个税申报表后，那第四季度的所得税报表也需要更正吗，年前都已经扎账了，报表没法改了，这个怎么处理了，麻烦老师指点一下，谢谢！
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老师好，我们公司2020年加计抵减声明错误扣除多了，现在更正申报表后需要补增值税及附加税，但是企业所得税季度报表更正不了，加计抵减多的及需要补缴税费的能否统一在2020年12月账务上处理呢？因为还有年报需要更正
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老师我现在要修改22年第四季度的所得税报表，前面已经申报过了 也扣过款了。请问这个可以在电子税务局更正申报吗？
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你好老师，麻烦问下，23年的企业所得税汇算清缴已申报，发现23年有一员工本已离职，但个税申报的时候没及时填写离职，导致多报了个税，现在已经把23年的个税更正了，在更正23年企业所得税年报的时候，多发的这部分工资怎么调整，谢谢老师！
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老师你好！我想更正去年第四季度的财务报表，财务报表我知道如何更正，但是那个听就企业所得税汇算清缴报表也要更改，我就改了一个预付款项的数不对，那我如何更正企业所得汇算清缴报表，我没有做个汇算清缴，目前就是做小规模的做账报税
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计算结转产品成本这块，假设卖出a产品1000元。购入原材料700元。。领料700后。现在科目余额表余：材料700 元 ，直接费用100元，人工100元。。。。那么我现在需要计算结转成本这一块。假设成本占比75%，，，那我我应该是（700+100+100）×80%=720成本对吧？剩余900-720就是在产品对吧？，，若以上是对的，我想问，我可否按上诉条件只用（700+50+10）×80%，就是不直接直接费用余额100就取100，直接人工100就取100
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我们是生产的。购入的机器配件，我放在库存商品-配件。后续加工的时候，借，主营业务成本-加工成本，贷，库存商品-配件，贷，生产成本-人工，可以吗？
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老师好！老师，基本户转1万元到一般账户时，是只做收款凭证吗？还是收款，付款凭证都做呢？谢谢老师！
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如果购买的固定资产还未发货，对方已开出发票，可以暂估挂账吗？
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老师，晚上好！珠宝做台账怎么做？
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老师，筹建期间，把这多购买的新机器设备卖了，确认收入还是冲开办费；分录借 银行存款 贷其他业务收入 应交税费； 结转的时候借其他业务成本，贷固定资产，还是直接做借银行存款 贷固定资产和一个开办费？
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请问老师，短期借款只能核算银行贷款是吗？如果把企业之间的借款，也放在短期借款核算可以吗？
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是多算了费用八百多，现在是要冲减呢，我不知道需要更正不报表不，12月底的账已经扎死了，这样一变动的话，12月份的表报也跟着变动了，凭证报表都已经装订了，没办法更正了，要是年报一变动的话，报表和年报的数据又不一样了，不知道该怎么处理了，纠结中
1 这个年报和季报可以不一样，你反结账可以去对应这个去改账，或者2 不反结账，你这个多计提冲掉，借应付职工薪酬，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润，汇算清缴直接纳税调增就可以，
职工薪酬表直接纳税调增可以
好的，谢谢老师
好的我先回复别的学员了
好的，老师
好的我先回复别的学员了