老师 我们是建筑公司 请问下月底需要做哪些结转 分录各是怎么做的？

增值税那些怎么结转啊 还有附加税 企业所得税

你好，如果是销项税额大于进项税额，增值税 结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 附加税的分录是 借：税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税 借：应交税费—附加税   ， 贷：银行存款 所得税的分录是 借：所得税费用  ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款

好的 谢谢老师了 我再问个 像我们公司每月那些需要计提啊

你好，常见的就是相关税款，工资，折旧需要计提

好的 太谢谢老师了

税费计提是不是就是老师您上面发的那些啊

你好，是的，是这样的

那当月卖出固定资产车子 当月还需要计提折旧吗

你好，当月卖出固定资产车子，当月还需要计提折旧 

好的 谢谢老师了