您好,您是否未结转营业外收入?您在利润表体现营业外收入试下
老师你好,今年汇算将漏记的收入补企业所得税,小规模增值税是免的。会计分录1、借以前年度损益调整,借营业外支出-税收滞纳金,贷应交税费-应交所得税;2、借利润分配-未分配利润,贷以前年度损益调整。最后负债表中的未分配利润不等于年初未分配利润+本年利润总额,刚好差补的税款。不知会计分录错了还是应该将税款填在利润表中所得税费用这一栏中?
老师,你好! 请问,有一笔增值税减免税额转营业外收入,在利润表中填写了这个金额,资产负债表右边比左边大这个金额,是我哪里漏填写了吗
老师,就是小规模的增值税减免,做账是计入营业外收入吗。 等于这个企业所得税只到9项实际利润额计提了所得税。 然后利润表是营业利润+营业额收入计提的所得税。这里面有差数
老师,请问一下 公司为小规模纳税人 在19年的12月的时候,当月收入为3990元,当月的增值税为:116.21元,当时在做免税收入是,入错了借贷方向 借:营业外收入—增值税减免 116.21 贷:应交税金—应交增值税(销项税额)116.21 现在才发现这个问题,那么我把错的这笔凭证冲红后,该如何编写正确的分录,因为上年的营业外收入在当期就已结转到本年利润里,没有余额了,现冲红后,营业外收入有余额,如何才把它冲平?
那个调账,比如2020年3月发票2019年少记了一笔收入,分录用以前年度损益调整这个科目,分录在2020年3月补记,为了让这个资产负债表的金额和利润表里净资产金额相等,让那个软件员可以调整资产负债表里应交税费应交增值税的期末数,应收账款的期末数,使得资产负责表和利润表的金额相等,但是这个分录是做在2020年的,2020年的应收账款就增加了啊,2020年也增加了啊,是不是重了啊
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
上面结转收入了呀:借:营业外收入,贷:本年利润
您好,您利润表少这个金额,可能是营业外收入没有取这个金额。您看下营业外收入公式
好谢谢老师
您好,您客气,小林非常荣幸能够给您支持