演示账套

老师，我们手工做账没有设预收账款和预付账款科目，如果应收账款和应付款科目余额为负数，资产负债表里就入到预收和预付科目里。现在年初一月份，我录入财务软件期初数据怎么录呢？

2021-03-06 17:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-06 17:14

您好应收账款和应付款科目余额为负数资产负债表里就入到预收和预付科目在年初一月份录入财务软件期初数据也是这样录入

快账用户2485 追问 2021-03-06 17:19

余额是总的，应收应付还有二级科目客户名称呢。应收应付把余额为负的客户录到预收和预付科目吗？

齐红老师解答 2021-03-06 17:19

应收应付把明细余额为负的客户录到预收和预付科目

快账用户2485 追问 2021-03-06 18:07

好的，期初这样录，以后应收应付也是这样录是吗

齐红老师解答 2021-03-06 18:15

期初这样录，以后应收应付也是这样录是的

您好应收账款和应付款科目余额为负数资产负债表里就入到预收和预付科目在年初一月份录入财务软件期初数据也是这样录入

2021-03-06

您好，没事，重分类导致，不影响净金额

2021-06-02

你好，是不是预付和预收都是负数？应该是重分类，到了应复核应收里面。

2021-05-28

“应付账款”项目＝（应付账款＋预付账款）明细贷余 “预收款项”项目＝（应收账款＋预收账款）明细贷余应收账款＝（应收账款＋预收账款）明细账借方余额－坏账准备　　预付款项＝（应付账款＋预付账款）明细账借方余额－坏账准备

2021-05-14

您好，用应收-预收是否＝您账面应收

2022-10-18

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