去年一笔营业外收入账并结转，但是收据客户要重新开名字，现在退回了去年收据，今年重新开收据了，分录是 借以前年度损益调整 贷营业外收入 借利润分配 未分配利润 贷以前年度损益调整？
如果说你这里是重新开具的话，你就不用调整的呀，就如果说是之前的冲红的话才需要调整。
-
Q
老师以前年度的预收账款，现在不需要开票了，直接今年做营业外收入贷应收，或者借损益调整贷应收，借利润分配未分配利润贷损益调整，咋做是对的
-
Q
去年一笔营业外收入账并结转，但是收据客户要重新开名字，现在退回了去年收据，今年重新开收据了，分录是 借以前年度损益调整 贷营业外收入 借利润分配 未分配利润 贷以前年度损益调整？
-
Q
小规模纳税人没有以前年度损益调整科目，去年少计了收入，今年调整去年收入，是借：主营业务收入，贷：利润分配—未分配利润吗？
-
Q
老师，我做了一笔调整分录贷：以前年度损益-7500，贷：主营业务收入7500，现在要结转以前年度损益，借：以前年度损益-7500，贷：利润分配-7500，对吗
-
Q
请问调整分录该怎么写。去年有一笔以前年度损益调整，一开始写成了 借：其他应收100 贷：以前年度损益调整100 借：以前年度损益调整100 贷：营业外收入100 借：营业外收入100 贷：未分配利润100 现在想把这笔分录修改，不应该通过营业外收入再结转到未分配利润。我把后两笔冲掉，又做了 借：以前年度损益调整100 贷：未分配100 但调整后影响利润，报表不平，请问正确做法应该是怎样的？
热门问答 更多>
-
施工单位，结转施工结算施工工程和主营业务成本怎么做分录
-
施工单位，结转施工结算施工工程和主营业务成本怎么做分录
-
工程结算和工程施工怎么结转
-
施工单位损益类怎么转到本年利润，分录怎么做
-
老师施工单位季未结转到本年利润分录
-
施工单位做账有转本年利润吗？
-
老师您好:施工单位工程结束结转借:工程结算贷:工程施工–间接费用–工人工资结转成本借:主营业务成本其他业务成本贷:工程结算收入转利润借:主营业务收入其他业务收入贷:本年利润成本转利润借:本年利润贷:主营业务成本其他业务成本管理费用财务费用内账这么做对吗？
-
老师您好:施工单位工程结束结转借:工程结算贷:工程施工–间接费用–工人工资结转成本借:主营业务成本其他业务成本贷:工程结算收入转利润借:主营业务收入其他业务收入贷:本年利润成本转利润借:本年利润贷:主营业务成本其他业务成本管理费用财务费用内账这么做对吗？
-
6.100/200 B4107 17. 0 8200051 1910612. 600 烟因北发业务的单位和似 壮乐人角卷火园于销售时纳税纳 力销费税 1. 简答题 某企业采用应收账款余额5%计提坏账准备，2009年年末应收账款余额为8000000元，202 0年4月，原C公司所欠货款30000元无法收回，确认为坏账损失；2020年9月，大友公司经营状况好转，归还15000元的所欠货款。2020年企业应收账款的年末余额为4000000，编制2009年年末计提环账准备、2020年确认环账、收回环账及2020年年末计提坏账准备的分录。
-
企业递延所得税负债减少说明什么问题
请使用微信扫一扫登录
他把收据退回后，我又开了一个收据，那相当于我不用做账？我是想冲红后，用新收据在做一遍，就是要把之前的收据作废，我就想冲红后在做一道
你这个不用呀，你这个直接都没有影响你的收入，不用去重新处理啊。
是不影响，领导要求我把之前的收据抽出来，去年的，那我只有说在账上做一道把以前的作废，不然就是要把账重新拆了换收据
你这个领导就是乱提要求，这个根本就是不可能的，你怎么可能把之前的收据重新搜出来，你现在只能用一个新的开，然后就备注一下，之前某某某收据作废。
我之前说不能抽，然后他非要我重开，我就重开了一个，注明了，但是他又要求之前的那个收据不能出现，我就想冲红了，在用新开的收据做一道，反正我觉得为难，只有冲红在做，
就是说，你之前这个收据已经开了，已经作为原始凭证入账了，装定了是不能抽出的。
是的，去年7月的，
反正你这个样子抽出就违反了相关的一个会计准则，你要么我建议你是跟你领导说一下。
那我就直接冲红，在做一遍，或者不做也可以，收据已经重新开了，
可以的，可以直接冲红，再做一遍，没问题的。
好的，分录是对的吗，
可以的，可以这样处理
好的，谢谢
不客气，祝你工作愉快