同学你好 可以的哦 成本可以暂估
老师,您好!我公司是矿业公司,但经营范围是石材、矿产品、建筑材料销售;建筑用石加工。一般纳税人,现在我公司准备签合同,是新修高速路的,合同内容:按照对方指定的地点开采沙石料加工后再出售给对方,取不到原材料进项发票,这个合同可以申请简易征收吗?
老师,查账征收的一般纳税人,可以转为核定征收吗?矿石贸易公司,购买的矿石没有发票,用现金购买,也就是成本没法确定。
老师,请问,一般纳税人开始是所得税核定征收,发生了收入,但是成本没有取得发票,也没暂估入库,所以在核定征收年度没有结转成本费用,后来公司转为查账征收,前几年度的成本发票在查账征收年度已经取得专票,并在取得发票当月入账记入库存,会计账按库存加权平均计算成本结转,后来公司经营失败,导致公司库存数大于实际数,公司现面临注销,我如何清理账面,谢谢老师!
我公司是建材生产企业,一般纳税人简易计税。原材料的来源是从闭坑矿山治理过程中取得的,原材料成本是根据闭坑矿山治理项目的合同价及治理期限按期分摊的,现有一闭坑矿山,有建材石料产出,也有矿石产出(矿石销售是一般计税),它们的成本按产出的吨位分摊核算,也就是进项税额要计算抵扣,工程费用按合同付款,前期的已计算抵扣,后来又陆续收到工程发票因没有销项税暂放在待认证科目了,而且原材料科目已结转清了, 请问老师,这种情况应该要在12月份把不得抵扣的进项税额计算出来计入成本费用中吧?
你好,想请教下老师关于核定征收个体工商户转成查账征收的做账问题。我们是2022年10月开始被要求转成查账征收的,之前都没有做账,购买材料也没有索取发票,餐厅又是刚成立一年,装修成本蛮高,但是也没票,这些成本费用我能做进账里平摊吗?确实又是发生了,只是没了凭证,我该怎么处理好呢
3万元的消防改造,小微企业,餐饮业。需要待摊,分录怎么写,没有做过待摊,谢谢老师
税负率怎么算?制造业税负率行业多少?
老师,你说公司购买运输车的时候,发票上没有车牌号,三年以后,公司转让运输车,公司有多辆车,这个时候,我们也不知道卖的这辆车原值是多少了,有啥办法吗
营口市所有者权益增长额度
老师,请问收到甲转进来的借款备注代乙往来款,那么做账务处理的时候是登记甲还是比较登记乙的昵
营口市所有者权益增长额与期初所有者权益的比率是多少帮我解答-下
购买其他公司带有销售性质的客服业务服务,支付的费用可以记管理费用吗?
老师,一项合同里面,既有销售自产软件,又有技术服务,那么申报印花税的时候按什么税目申报?
请问下老师,更正去年的申报表需要补交增值税和税金附加,这个账要怎么记
咨询下:税务专管员联系公司,让我们针对汇缴数据,写份自查报告,这个是常规管理工作?还是企业申报数据,引起税务关注了?ps:最近被检查的企业多吗?
你是说什么暂估,暂估是等票的意思,但是,事实上对方不会开票,没有进项票
就是让你暂估成本票 没有发票就要汇算清缴的时候调增
老师,我说的问题点是核定征收,就是没发票才核定征收哇
核定征收现在很困难 一般申请不了 不给核定 你可以申请试试 如果成功了就可以没有成本票
嗯嗯!最后一个问题,核定征收是指核定增值税和所得税吗
这个就是说的增值税