老师，请问一下季度所得税纳税申报怎么更正啊，小规模纳税人有什么税收优惠政策的

不是，老师，这个是20年4季度所得税申报，专管员说税收优惠政策错了，我没做过，请问看的出哪里申报错了嘛，

税率要减按？

老师，还在吗

你属于小微企业，你填写小微企业减免优惠明细表了吗？

专管员说我们只能减免20%，我要改哪里啊

这几个表改哪里呀，老师

你这个减免税那个表800多数字怎么出来的

你主表的第12行填写错了，你看后面减免表是800多，你填写900多

这个是前会计做的，我才去上班两天，我没做过外账。所以请老师帮我看看，专管员意思是我们享受了40%？？

这跟哪年成立有什么关系

你现在符合小微企业就可以享受这个优惠

我给您回复的上面计算金额你看到了吗？

老师，这是专管员给我的话，我们应该是享受20%的，

还有老师，累计金额是本年的累计金额嘛。还是一个季度的，明细表那个累计金额

应该是享受20%是什么意思，你们是小微企业，这个应该是符合5%税率，等于25%-20%=5%

老师，我没有基础，请问小微企业的税收优惠应纳税所得额不超过100万的，减按20%计算应纳税所得税？？？

不对啊，不超过100万的税率是5%，是减免了20%税率

老师，不超过一百部分是用100应纳税所得额*0.05税率就行了吧，我理解对不对，那那个减按25%缴纳应纳税所得额啥意思