演示账套

老师已知企业为一般纳税人，含税销售额为29万元，进项税额和进项税额转出怎么计算

2021-03-14 12:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-14 12:52

你好，进项税额是你取得进项发票，这个没发计算的

2021-03-14

1.当期不得免征和抵扣的税额=1000*(13%-9%)=40 2.当期应纳税额=300*13%-(195-40)=-116 3.当期免抵退税额=1000*9%=90 4. 当应纳税额为负数有退税额（2和3的绝对值当期应退税额取小值）即当期应退税额90

2021-04-28

你好，学员，小规模纳税人不能抵扣进项税，增值税直接按照不含税销售额乘以税率

2023-09-13

不得免征和抵扣税额=1000*(13%-9%)=40 应纳税额=300*0.13-(195-40)=-116 免抵退税额=1000*9%=90 应退税额=90

2022-05-13

你好假设增值税13% 10000/1.13*13%-进项税额）/10000/1.13=1% 进项税额1061 .95 假设进校的税额也是13%含税的金额等于923 0.77

2024-06-05

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