选择：不定项 哪些是原始凭证？ 工资费用分配表 折旧计算表 余额试算平衡表 银行对账单 限额领料单

根据所提供的资料，开设基本生产成本、辅助生产成本、制造费用明细账，登记期初余额；2、依据提供的资料，进行整理归集和审核，填制原始凭证或原始凭证汇总表，并对需要分配的费用，选择合理的分配标准进行费用分配，编制费用分配表；3、依据费用分配表资料，编制会计分录（记账凭证），登记相关账簿（总账及明细账）；4、清查盘点月末在产品数量，计算确定本期完工产品总成本和单位成本。案情分析材料费用分配表

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？

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会计分录6．年初生产车间租赁一台专用设备，租期6个月，合同规定月租金22600元并按月支付。收到租赁公司开具的增值税专用发票上注明：价款20000元，税额2600元，价税合计22600元通过企业网银付讫。7．月末，根据领料单编制的“发料凭证汇总表”上显示：本月领用材料总成本为500000元，其中，车间生产产品耗用材料468000元，车间一般性消耗材料32000元。8．月末，根据各车间、部门提供的工资结算单编制的“工资费用结算汇总表”上显示：本月工资总额350000元，其中，生产工人工资320000元，车间管理人员工资30000元。9．月末，按照月初固定资产原值和规定的折旧率，计算编制的“固定资产折旧费用计提表”上显示：生产车间折旧额为39000兀，行政管理部门折旧额为13000元

根据您的估计，机器设备预计使用年限为10年，预计净残值为2,000万；空调的预计使用寿命为5年，净残值为400万。基于此，你提供了三套折旧方案作为备选，分别是直线折旧法（按照年限）、双倍余额递减法、年限总和法。假定当月购买的固定资产当月即刻开始折旧，公司按年进行折旧，即本年折旧按照12个月计算，年末一次性计提，并假定所有折旧金额全部计入管理费用。试完成以下表格：表2：折旧方案备选表单位：万元方案1：直线折旧法方案2：双倍余额递减法方案3：年限总和法机器设备空调机器设备空调机器设备空调第一年折旧金额第二年折旧金额第三年折旧金额……（后续年份不用再计算）不填不填不填不填不填不填