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老师这个金税盘服务费没有抵扣,我想把之前的分录冲掉后,然后怎么做,我做借管理费用贷库存现金,借营业外收入,贷应交税费。这个是以前会计做的可以这么调吗,小企业会计准则

老师这个金税盘服务费没有抵扣,我想把之前的分录冲掉后,然后怎么做,我做借管理费用贷库存现金,借营业外收入,贷应交税费。这个是以前会计做的可以这么调吗,小企业会计准则
2021-03-19 11:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-19 11:56

贷应交税费 47借库存现金,47    借:管理费用        贷:银行存款/现金     抵减增值税税额,                                                        借:应交税费——应交增值税  你是不是小规模企业? 借:管理费用   负数

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快账用户8969 追问 2021-03-19 11:57

老师她没有抵减,只是账上做了抵减

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快账用户8969 追问 2021-03-19 11:58

申报时没抵

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齐红老师 解答 2021-03-19 12:07

你这个可以到时申报填写进去可以,

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齐红老师 解答 2021-03-19 12:08

没有抵减体现到期末数上面,

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齐红老师 解答 2021-03-19 12:08

附表4 和这个减免表这个上

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快账用户8969 追问 2021-03-19 12:10

老师我现在不想再申报表上填了,刚才那个我冲掉不正确的分录后,您告诉我还应该怎么调

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齐红老师 解答 2021-03-19 12:52

贷应交税费 47借库存现金,47  

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