演示账套

去年开的发票，今年发现开错要重新开，发票怎么处理，账和税怎么处理

2021-03-19 21:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-19 21:16

你好，红冲的分录是借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目重新开再做收入分录红冲之后，重新开具发票，不需要纳税

快账用户9285 追问 2021-03-19 21:17

那年度汇算有啥影响，要处理什么

齐红老师解答 2021-03-19 21:20

你好，这个对年度汇算清缴没有影响的，不需要做什么处理

快账用户9285 追问 2021-03-19 21:20

红冲去年的没有影响？

齐红老师解答 2021-03-19 21:21

你好，是的，不影响去年汇算清缴申报的

快账用户9285 追问 2021-03-19 21:22

冲了去年的发票不用去调整去年收入呀？

齐红老师解答 2021-03-19 21:24

你好，不需要调整去年的收入数据。去年只是发票开错了，收入确认的并没有错误。

2021-03-19

您好，把去年红冲的做负数分录，然后再做正数分录

2025-06-15

借利润分配未分配利润，应交税费、应交增值税销项，贷应收账款，借应收账款贷利润分配未分配利润，应交税费、应交增值税销项，一个是红冲的，一个是正确的

2022-04-28

你好；那你开的是专票还是普票；对方是否认证了？

2023-05-04

是普票，先复印一份，然后退回重开

2023-11-03

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