T6应付账款期初余额设置错误，导致无法对账无法结账，请问要如何调整，如下图，谢谢！

老师您好！公司2020年发生一笔业务：外找张三给客户维保，付张三3万。实际应是劳务队王景辉的合同义务，因此应从王景辉工费中扣除，即 借：应付账款——劳务队王景辉 3万 贷：其它应付款——张三 3万 借：其它应付款——张三3万 贷：银行存款3万 但是当时会计错误地记账： 借：工程施工——其他直接费（维保费）3万 贷：银行存款3万 如此，重复地确认了工程成本。 这笔错账昨天才发现，2020年12月税已经报出，不可更改。因此，我们采取的办法有如下两种： 1.在2021年元月份红冲，但是会影响元月份的当期损益 2.作为资产负债表日后调整事项——前期差错更正处理，即调整年初余额 借：应付账款——劳务队王景辉3万 贷：其它应付款——张三3万 借：其它应付款——张三3万 贷：以前年度损益调整3万 借：以前年度损益调整3万 贷：盈余公积——法定盈余公积0.3万 利润分配——未分配利润2.7万 应交税费——应交企业所得税0（因2020年度亏损，故不涉税） 老师，我的处理是否正确，请予指导，谢谢！

T6应付账款期初余额设置错误，导致无法对账无法结账，请问要如何调整，如下图，谢谢！

老师你好，我用的管家婆软件，年期初数据怎么修改？ 我们公司因为很多遗留问题，比如前任会计盘库后，做了库存盘点单，调整了库存商品，很多年盘库都这样操作的，很久以后，导致待处理流动资产损益里面挂了贷方十几万。 比如之前付进货款10万，实际最后就开了6万的入库单，导致账上一直挂着应付借款借方4万，而这些货也随着长年累月盘库不断的调整，已无法补录入库单了。 这不年底了，我想着年结存后把期初数据修改一下，不知道该怎么改，谢谢。

请问老师，房开企业： 距三年之前，此期间通过pos机对公账户收房款，因前期账目不清楚，pos机因时间太远了，也无法查具体是哪户交的款 2020年*月建税账时，银行以当月余额，前期发生金额直接通过其他应付款，导致其他应付款科目余额偏大 2021年开营销推广费票几百万元，而预收账款余额数偏少 为了解决其他应收账余额过大，预收账款余额偏少，如将房款打包在预收账款下一个二级科目，银行按揭必须有POS刷卡查询记录，后期收款又必须过账到公户，分录不知如何做啊，麻烦指导，谢谢！

（1）A注会决定对甲20年末应收账款进行函证，要求甲提供应收账款明细表和明细账，但甲声称应收账款部分客户是商业秘密而拒绝，致使注会无法实施函证反映应收账款年末余额较大，对财务报表整体构成重大影响（2）乙18年、19年财务报表均是由注会B审计的，因B注会生病，决定由A注会负责对乙20年财务报表的审计，但乙坚持仍由B注会审计，否则不配合项目组的工作（3）A注会在对丙20年财务报表审计外勤工作后，就审计中发现的错误与丙管理层进行沟通，提请丙对错误金额进行调整，总经理拒绝，认为如调整，将无法完成下达的20年任务，希望A注会出具无保留意见审计报告，无果。要求：判断上述情况是否产生不利影响，并说明理由。