您好,您自己承担的计入成本,客户承担,若印刷费开客户,您不做账。
老师,你好。我公司是卖粉丝的,就是光友粉丝的那种。我们不自己生产,请公司按我们的要求代加工然后贴上我们自己的品牌,米粉、调料由工厂提供。调料和米粉内包装袋、米粉外包装盒、制版费、运费由我们自己承担。我以前没有做过这种账务,请问要怎么做分录呀
老师你好,我公司是做塑料包装袋的,印刷版费记入哪里呢?有的是我方承担,也有的是客户承担,有的是印刷量达到一定数量后,返还版费
乐老师好,我们是上到图书的编辑出书 然后送出版社送审,下委外商印刷装订 拉回自己库房 由自己销售来出售这个模式,编辑成本每个月20万包含工资社保公积金,一直没有摊书成本,一直走的管理费用,现在让做进去用友系统,我是按照什么方式来摊?编辑每个月都有自己的工作量 出的书不一定当月入,跨越可能性较多,希望老师帮忙指点,最好有举例说明
我在成本核算的时候,制造费用人工等该用什么方法分摊到每个产品上呢,现在每个产品的工时没法统计,产品的数量也不行。因为我们是做这个塑料袋儿吗?然后他又白袋子也有印刷的。有的时候这个白袋子就生产的数量特别多,但是需要的材料就特别少。印刷的这种,需要的材料就多,然后出的数也少。如果是按这个出的数量的话。这个白袋子明显就把费用给占去了,这样也不太合适。还有其他的分配的方法吗?这个是看到有人的提问问题,老师回答的是产品材料比例交叉,这个比例交叉怎么来核算
我们公司是包装袋生产公司,原材料上的图案需要别的工厂印刷,印刷要制版,制版费有时候是客户付,我们开在我们卖货的货款里,有些客户单量大,就我们公司自己承担,制版厂直接开发票给我们公司,我们公司统一支付,这个制版费和印刷费怎么做账结转呢 这里存在一个制版费发票开给我们公司,我们公司开客户支付的制版费时候就开在发票里
你好,农副产品批发公司要交印花税?怎么交?优惠政策?
公司4年收入1041万成本900万问公司每年净利润多少计算过程
被删除的退库单怎么找回
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
老师好,我们是做机制砂的,可以开混凝土发票吗
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
您好,若返还,需要提前预先估计成本
老师有的是是客户先把版费打到我公司,我公司再付给版厂,这样的怎么做账
还有达到一定订单量后,返还版费,返还那个没听懂,不知道怎么计算成本,也不知道怎么做账
您好,看印刷厂给谁开发票
您好,返还是需要进行预估,能否享受返还,
老师可以这样吗,我方承担版费的时候记入生产成本,如果对方承担,对方把版费先付到我公司,我公司借银行存款,贷其它应付款,二级代收版费,我方付版厂的时候,再借其它应付款,代收版费,贷应付账款版厂或者银行存款行吗?达到一定订单量,需要返还了,我方再做销售费用,二级明细,返还版费,贷银行存款行吗?
您好,1没问题,2看印刷厂发票开您还是您客户。3不做销售费用
老师能给详细说一下2,3步怎么做吗?版费一般不开发票,我们怎么做这笔账,还有如果开客户户头,我们怎么做账,开我公司户头,我们怎么做账,第三步返还版费的时候,我们怎么做账
您好,2对于您客户付款,若您开发票,您做收入,3开始的时候预估返还可能性。按估计后的金额确认成本
我们不代开发票,只是代收了再付给版厂,这样怎么做分录啊,还有第三步怎么预估啊,预估不了,怎么做呢
您好,代收代付做其他应付款过度
您好,预估不了就都计入生产成本,收回后再冲减成本
就像我刚才说的那样,借银行存款,贷其它应付款,付的版厂的时候,再借其它应付,贷银行是吗?冲减成本做什么分录
您好,是的,冲减成本,借主营业务成本或以前年度损益调整(红字)借银行存款
好的,谢谢老师,我的其它应付款二级明细代收和代付要一致吗?
您好,应当是一致的,否则没法区分
好的,谢谢老师o(^o^)o
您好,您客气,小林非常荣幸能够给您支持
老师,刚才的问题说反了,是客户订单达到一定数量,我方返还客户版费,这样的话我方怎么做账啊
您好,那您开始时,根据可能支出的金额,借主营业务成本贷预计负债,
预计负债?没用过这个科目,还有简便点的做法吗
您好,这就是标准做法,没有其他简单的