老师，我公司有人申诉个税，然后我去税局更正了个税申报（把那个人的个税减出来了），那我账务上怎么调整？

这个工资是去年4、5月份的工资，去年的账做了计提，也做了支付，今年所得税没有调整，是这个月份发生的

借现金 贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬借管理费用负数。

之前的会计做进了以下分录：借：长期待摊费用，贷：库存现金，入了长期待摊费用每个月有分摊，那那个分摊数我是不是也要做做调整啊

分摊下了那个科目的

管理费用，是刚开业的时候的工资来的，账上作5年分摊

哪你直接冲管理费用就可以

长期待摊费用我还需要再调整吗？

不需要在做调整的

哦哦，好的，谢谢老师