您好,学员: 1.计算投资收益中属于财产转让的应纳税所得额,首先财产转让收入有:有形资产,不动产的等实物资产,还包括债权转让,股权转让等; 1、题中的“取得从境内企业撤回的投资,其分配支付额超过其投资成本的金额为116万”,从这一经济行为可以知道,撤回投资时,要分三部分:1.收回投资成本、2.归属于投资的股利股息(免企业所得税)、3.股权转让所得;所以这里的股权转让所得为=116-86(股息红利)
老师,这道题怎么做啊,能写下详细步骤吗,谢谢
麻烦老师写出详细做题步骤~谢谢老师
请老师详细写出做题步骤 谢谢
请老师写出详细做题步骤 谢谢
老师 220题怎么做的?能写出详细步骤吗谢谢
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
2.企业购入设备的成本不能一次性计入损益进行所得税税前扣除,而应该按当年应分摊的折旧费用作为税前扣除成本。当年应折旧分摊成本=90*(1-5%)/10*(8/12)=5.7,当月增加的固定资产,当月计提折旧。 则本年应调增应纳税所得额=90-5.7=84.3
3.接受捐赠,取得增值税专用发票时,可以抵扣进项税。作为捐赠方,需要视同销售,缴纳增值税,作为接收方,则可以作为进项进行抵扣,所以营业外收入时,是需要将进项税额加入进去。
老师,折旧那里为什么是8个月的?
还有那个接受捐赠的话,应该调整的应纳税额怎么计算呀
1.5月份要计算折旧的,当月增加的固定资产,当月计提折旧, 2.题中给出的,会计未列入计算,说明接受捐赠未列入营业外收入,所以要调整
对 我知道要调整 应该怎么算这个数呢
答案给的是50+8.5 但我不懂50怎么来的
答案应该为发票注明的价款,已经进项税额作为营业外收入计算的。50万没有依据哦
所以应该是53.125,有时候要坚信自己的!
请问还有什么疑问的嘛
谢谢啦老师
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