老师，我们公司2020年有一些暂估的库存商品，今年汇算清缴之前，没有收到那些发票，做了调整利润的处理，交了企业所得税，分录上怎么做呢？那些已经暂估的库存商品和成本
你好 实际有业务的吗 有的不需要调整
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老师，我们公司2020年有一些暂估的库存商品，今年汇算清缴之前，没有收到那些发票，做了调整利润的处理，交了企业所得税，分录上怎么做呢？那些已经暂估的库存商品和成本
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年底我们利润总额1000多万，要缴纳200多万的所得税，所以暂估了成本，待汇算清缴再调整。我现在年底做借库存商品暂估，贷应付账款暂估。借主营业务成本，贷库存商品暂估。这部分纯粹就是为了缓交所得税的，所以也没发票我2023年怎么做？
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老师我们公司2022年汇算清缴时暂估没有来的商品发票，然后做了纳税调增，这种情况下跟账上未分配利润就不一样了，还用调整账吧，那个暂估商品当初是借库存商品贷应付账款-暂估款
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老师在做汇算清缴的时候才发现去年有一笔是暂估的入库的库存材料，去年就已经收到发票了，但是没有冲销暂估，我现在发现库存商品就虚增了，那今年要怎么调整？
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我们21年有一笔暂估入账，因为一直没有收到发票，今年从代账那里接回来之后改了21年的企业所得税表，调增了，但是由于亏损不用补交企业所得税，那之前暂估的怎么做账?之前的分录：借：库存商品 贷：应付账款-暂估 借:主营业务成本 贷：库存商品 借：本年利润 贷：主营业务成本
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有业务，但是到汇算清缴一直没有给我们开票，我们就调增了
你好，有业务会算，请假调整就可以了，不需要做分录调整。
不调整的话，账上还有应付账款——暂估款的余额
你好，这个钱你们不支付吗？
这个暂估款没有开票进来，不支付
你好，这个是虚增的吧，如果你买a企业的货物100万，你不需要付钱吗？人家就给你货物。
是虚增的
借应付账款贷，库存商品，借库存商品贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。