老师您好，我想请问一下每个月银行代发工资有的员工信息错误，导致工资退回，然后按照正确的账号信息重发，这个重发的银行流水与退回的银行流水可以抵消了，不做这两笔分录吗？

老师您好，我想请问一下每个月银行代发工资有的员工信息错误，导致工资退回，然后按照正确的账号信息重发，这个重发的银行流水与退回的银行流水可以抵消了，不做这两笔分录吗？

@郭老师回答，其他老师就不要接了，应付职工薪酬。发工资银行卡错误，银行退款100，又重新发放100。第一这个情况的话，正确的分录，应该是通过其他应付款，还是通过应付职工薪酬？第二如果去年已经通过应付职工薪酬做账的话，也就是应付职工薪酬去年累计数比去年实际数，多了一笔这个退款。这个需要在今年做调整分录嘛？第三。请问这个应付职工薪酬的贷方，必须做到能跟个税系统一致嘛？

老师您好，请问：我是新手，那么我的实操工作流程安排： 每月25号我会拿着上个月个税系统的申报表，问主管当月的人员及应发工资是否有变化，然后问主管下个月的上社保人员是否有变化，没变化的情况下确认无误后我会缴纳社保，之后我根据社保缴费明细和主管提供的应发工资数制作工资表、计提企业社保费，然后根据销项票和行业税负率，反推需要的进项税大概数额，然后在老板找来进项票之后，我进行进项税勾选认证操作。然后次月初，我去银行打印银行回单和对账单，然后根据原始凭证（包含发票、合同、领导及部门审批单、银行回单、对账单等等），记账，之后纳税申报。请问这样可以吗？蟹蟹

老师你好，我想问一下就是嗯我们10月份的工资没有计提发放，然后现在不是记11月份的账吗？然后我在11月份的时候把10月份的员工的工资发放到位，11月份员工的工资也在11月份发放到位，嗯，就是说10月11月的工资都在11月发放到位，然后我11月份记账，是不是就补提10月份的这个工资发放？借款里费用工资，怠工新闻，银行存款，然后再做一个再做一个分录，就是11月份的工资计提发放借管理费用，工资贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款嗯，然后他们这些金额就是写当月的所有员工工资的合计数就行了吧，然后再附上这个流水凭证和各个，员工的工资就行了吧

你好，老师，我工作企业就给一个员工开工资，月薪4000元，我昨天在付二月份工资款4000元的时候，由于对公银行卡延迟了，所以我重复操作了一遍，昨天就付了两笔4000元，一笔是用银行的“企业财务室”开的，一笔是给这个员工以转账的形式开的，今天我又咨询了银行，本着以试验的目的，又付了一笔4000元，就是一共多付了两笔同样的款，还有两笔是走的银行的“企业财务室”，就是代发工资那种，请问我怎么办啊？用不用让员工把钱退回来啊？是退4000还是退8000元？如果不退，涉及到个税吗？二月份的个税我给他报完了，按4000元报的。同时怎么做账啊？