老师 ，这两张单做凭证该怎么做呢？ 这个物业费上面把租金水电都写一起了 合算一起是18029.73。 第二张是金蝶精斗云学做账的，我的能这样做吗？ 感觉有点不一样因为资料上那个只是物业费。而我这个是都加一起了 该怎么做呢？

老师 我能像图二那样做吗？ 但是那管理费用物业费的应交税额673.58 借贷不平衡了

别了 你看你的发票 直接计入管理费用吧

那明细科目填什么呢？ 需要按照图二吗？

老师 我还有另一个问题 老板和股东 往公账上打钱 怎么入帐呢？ 总账科目和明细科目是什么

嗯，按照图二填写 ２.借银行存款 贷其他应付款 如果是实收资本就做贷实收资本

但是图二是单电费 我这个是所有的都合在一起的，明细科目需要每一个都分开吗？ 如果不分开明细科目写什么呢?

最好是分开 不分开就做服务费

老师 我们公司社保的话没有公积金，那按照图1填写，只去除公积金那个借贷可以吗？ 还是按照图二图三。做两张凭证好？

嗯 这个是可以的哦

哪个可以 这两个有什么区别呢

没有公积金就直接 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

老师，次月发放工资还要再贷其他应收款社保（个人费用）吗？ 在上交社保的时候不是已经入过帐了吗？

对的 需要做的哦 正好冲抵

工资 银行代发时的一笔手续费该计入哪里呢？

老师，个人所得税不到起征点还要写进去吗？

不到起征点

计入财务费用手续费

老师，个人所得税不到起征点还要写进去吗？