老师：营业执照上面的公司目前开发票 旅游服务*讲解费/培训费/花篮/团餐/雨披 这些增值税申报本期数是选货物及劳务还是服务不动产？

我们是商业管理公司，出租房屋和物业管理，收公摊能耗，电费，房子不是我们的，对外出租有商铺有公寓类型的 问题一，公摊能耗是合同里约定的，按每间每月收取固定金额，这个之前我们问过税审，税审意见是我们主营是9个点的租赁，可以依据主营，公摊能耗收入按9个点收取，我们开票也是9个点开的这个没问题吧 问题二我们有收电费，开具13个点销售货物发票，可是我们增值税申报表附表一13货物销售额那里是灰色的填不了，13的服务和无形资产不动产是蓝色的，是为啥尼？这家单位2年之前是个餐饮公司，后面改为商业管理公司，有些项目刚运营，售电这块都9月才有开票 问题三租出的商户筹开期间有收取商户装修水电费，现场管理，垃圾清运费用，都是未开票的，当时账上确认收入是按去掉9个点来算的，这样对吗？不对的话，应该按哪个来，增值税申报表怎么填？账怎么调整

郭老师，上次问过您，小规模季报，免征增值税和所得税，农业科技公司每月只开几张免税票，无其他真实业务， 老师我按照您说的，我增加了点现金 借，现金贷其他应付款-某某 购买商品 老师因为我们是农业种植购买幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物资产 代 现金比较合适， 发生了一些农业用的消毒液 我记到借生产成本 农业机械 代 现金 月末结转时候 消耗性生物资产 转入到主营业务成本是吗？ 我把生产成本转到消耗性生物资产了，老师 您看下我虚做的这几笔分录哦没问题吧 郭老师？ 因为我暂借款现金做的多点，我购买幼苗时候，一部分代 其他应付款，一部分 现金 ，问题来了，最后，现金流量表中收到的，其他与经营活动有关的现金，这块 是 哪个数据啊，郭老师，是不是，我这两笔其他应付款产生的，我不理解，我想先把，报表做成，和上个季度申报差不多数据，后期慢慢真实，起来，在调整可以吗？老师？求仔细看看我的问题

老师：营业执照上面的公司目前开发票 旅游服务*讲解费/培训费/花篮/团餐/雨披 这些增值税申报本期数是选货物及劳务还是服务不动产？

老师，我们是专升本培训机构， 小规模，客户是在校专科大学生，都不需要发票， 钱收进公户的，根据收据做的无票收入， 增值税纳税申报表里 本期数和本年数 下面 分为 ： 货物及劳务；服务、不动产和无形资产 我应该将财务软件里 利润表重的营业收入，填在 申报表里的 货物及劳务呢？还是 服务、不动产和无形资产呢？

老师，我们是专升本培训机构， 小规模，客户是在校专科大学生，都不需要发票， 钱收进公户的，根据收据做的无票收入， 增值税纳税申报表里 本期数和本年数 下面 分为 ： 货物及劳务；服务、不动产和无形资产 我应该将财务软件里 利润表重的营业收入，填在 申报表里的 货物及劳务呢？还是 服务、不动产和无形资产呢？