现在发现账上的收入不等于增值税申报表收入，原因是11月份一张发票是7.0867*4108=29112.16,开票录入成29122.16了，现在要调整吗？怎能调？
假设原错误分录（含税收入）： 借：应收账款 29122.16 贷：主营业务收入 28833.82 贷：应交税费 - 应交增值税 288.34 差异 10 元为含税金额，拆分收入和税额： 不含税收入差异 = 10 ÷ 1.01 ≈ 9.90 税额差异 = 10 - 9.90 = 0.10 调整分录： 借：主营业务收入 9.90 借：应交税费 - 应交增值税 0.10 贷：应收账款 10.00 增值税申报表调整 若错误发票已申报，在本月申报时，按红字发票和蓝字发票的差额调整销售额和应纳税额，确保申报表收入与调整后的账载收入一致。
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我8月账里主营业务收入里面，有一份发票是作废的，同事也做进去了，有2.3处未开票收入没有踢出税额直接计入了，报税的时候，经理说让我收入和账上一致，我疑问的是这样税额肯定与账上不同，这个她说下月调整 问题一，对于作废发票还计入收入，还有销项税额的，我申报表里，这两个数据要体现在专票或者其他发票里面吗？还是说专票和其他发票里面体现税控真正的数据，作废的体现在未开票收入和税额里面，9月调整 问题二，对于作废发票，8月账里做了，税也报，这样不等于多缴税了？下月调整账务怎么调整？直接冲回原凭证是吗？是不是这样调整等于8月多交这块，9月在未开票收入里面减去了，少交这部分了 问题三，上述未开票收入没有踢出税额的，这个月也是原路冲回？8月按含税收入报税，多交的税款9月调整账务，税额会减少吗？具体的账务怎么处理的，我有点想不通调整后8月多交的9月调出来提现在哪里？数据能卡上吗
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老师好，申报增值税发现和实际开票不一致，因为增值税申报表是导入的数据没法调整，要调整只能通过凭证了，是调整收入还是税额了
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老师好 辽宁省 调味品行业 公司卖了一台车 当时没记收入 过了5个月之后 发现有这收入 卖车没开发票 需要在当月调整账务 需要调增值税报表 记入销售车收入和 主营业务收入 数据对不上 怎么调整？
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网上说纳税调整栏只有税务局查账后需要调整账目才需要填写 我们公司2021年年末有一笔预收账款挂账 没做收入 没开发票 而是在2022年4月份做了收入开了发票 税务局查账说是收入延迟交税了 要补滞纳金 现在需要更改增值税申报表 我就想是不是需要在2021年12月份申报表里的纳税调整栏填写收入正数 在2022年4月份申报表里纳税调整栏填写负数 ？因为毕竟我2022年四月份开了发票 交了税了
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公司有一笔收入11万元7月已开票，但是7月账上未确认收入（未达到确认收入的条件），现在要申报7月份的增值税，那申报表上的收入比财报上的收入大11万，申报表要怎么处理
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我这个成本的费用。就是购买戏服。这个会计分录怎么做
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老师，企业是小规模税人，2025年12月收到租户当月租金10,000元（不含税），银行实际收到也是10000元，税率5%，企业承担增值税，该笔业务怎么做会计分录
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经营范围包含：建筑材料销售;建筑装饰材料销售;地板销售;建筑陶瓷制品销售;砖瓦销售;家居用品销售;智能输配电及控制设备销售;人工智能行业应用系统集成服务;智能家庭消费设备销售;互联网数据服务;人造板销售;劳务服务（不含劳务派遣）;非金属矿及制品销售;互联网销售（除销售需要许可的商品）;专业设计服务;平面设计;工业设计服务 老师您好，可以开加工费发票出去了嘛
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老师，深圳这边一档社保和二档社保，生育津贴区别大不大啊
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小规模纳税人，有笔咨询费做其他业务收入，39万，需要报增值税吗
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