老师，对方单位丢失了开给我们的专票，我们因为没有票也没付款，现在对方单位破产清算，寄给我们显示我们欠他们的一些文字材料 我们是要付款吗

这样我们也可以正常抵扣吗?对方这张票是好几年前的了，应该是16个点的

你好 增值税可以抵扣 所得税看时间 属于那一年的成本费用

我们是小微企业，不需要还要以前年度损益调整科目吧，直接按发票入成本就行了吧

属于二一年的成本费用的可以。

我们是见票入账，没发票前任会计也没入账，如果他们这次给复印件我这次就入成本，这算21年成本费用吧

勾选平台上也没有这张发票，应该是当时还没有勾选平台

你好，企业做账，根据权责发生制来。

前任会计当时没见票也没入库存，那我现在怎么处理

这个货物销售出去做了收入吗？

按道理是销售了做收入了

那你没有结转成本吗？那你们这种账务处理是不是有问题

我们结转成本不是一一对应的，是按销售大概一个数字结转成本的

那你之前结转的成本都抵扣了所得税吗？如果已经抵扣了，说明你这个是提前已经抵扣了。

我们一直亏损，没交所得税

所得税的成本和利润表的成本一样的

同学，不是这个意思的，比如你的收入100万成本是80 你这个80没有成本，正常的应该在汇算清缴的时候调灯，结果你没有调灯，你的成收入成本都是按照你账上来的，这种就是说明你已经抵扣了，如果不抵扣的话，你这个80应该调灯按100来交税的，是这个意思。

没有调增成本过，应该是抵扣了的

当时前任会计也没做预估入库这个分录

那你应该红冲一个暂估入库的，然后再做一个发票的。

前任会计都没做暂估入库我现在怎么冲呢