演示账套

你好，问下工程项目，财政拨款15万，剩余15万由租赁单位自己出，我们单位代收代付，代收代付的这个钱怎么做分录

2021-07-05 15:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-05 15:57

同学你好不是你们的工程？

快账用户8505 追问 2021-07-05 17:02

是我们的工程，但是是我们的房产，租给别人，别人代收代付了一部分钱

快账用户8505 追问 2021-07-05 17:02

我们代收代付他们出的一部分钱

齐红老师解答 2021-07-05 17:09

那就直接用其他应收款来冲减了

快账用户8505 追问 2021-07-05 18:10

怎么冲减啊

快账用户8505 追问 2021-07-05 18:10

其他应付款不是一直挂账啊，收到他们的发票做在建工程嘛

齐红老师解答 2021-07-05 18:24

借其他应付款贷银行存款

快账用户8505 追问 2021-07-05 18:25

我们是收到他们的剩余的需要出的钱，那不是一直挂账

齐红老师解答 2021-07-05 18:29

借银行贷其他应付款借其他应付款贷银行存款

快账用户8505 追问 2021-07-05 18:32

但是收到工程发票不是往在建工程走吗？

齐红老师解答 2021-07-05 18:40

你们是业主方就计入在建工程

快账用户8505 追问 2021-07-05 19:02

对啊，那不是所有都计入在建工程，那其他应付款挂账的，不是还在账上吗？

齐红老师解答 2021-07-05 19:10

收到发票才计入在建工程借在建工程贷应付账款

快账用户8505 追问 2021-07-05 19:13

对啊，那代收代付的，放其他应付款，怎么出掉啊

齐红老师解答 2021-07-05 19:18

借其他应付款贷银行存款

同学你好不是你们的工程？

2021-07-05

你代收代付不参与开票收票的，又不是你们的钱

2024-04-30

同学你好！可以把甲方代表清单和工资表作附件在凭证后就可以

2022-01-11

您好，理清你单位的账务首先的理清你单位的业务实质，是否有相应的合同协议进行支持，如果对外资金流入流出都是你单位的收入和费用，那就涉及你单位税费了，如果只是代收代付，是否有合同约定，由于大额发票开给各企业，就是各企业的费用，对你单位只是资金往来的问题了，相应原始凭证就是银行回单，小额发票开给你单位只能作为你单位费用入账，不可以做往来代收代付，同时还必须有相应资金流水来支持你单位费用发票

2023-12-26

你好，同学。你首先是零余额正常收入，然后转代发户，你直接零余额减少即可的。代发户作为收款增加即可的。

2021-05-11