老师好！汇算清缴年报补交的所得税，会导致计提的法定盈余公积和利润分配——未分配利润，同时减少吗？
同学你好，会使利润分配——未分配利润减少；
-
Q
老师好，2019年我没有计提法定盈余公积，现在补计提，分录为借 利润分配提取盈余公积，贷 盈余公积法定盈余公积。分录是否正确，我在9月份补提的时候，是否需要做结转分录？结转分录是不是借 利润分配未分配利润，贷 利润分配提取盈余公积？
-
Q
老师好！汇算清缴年报补交的所得税，会导致计提的法定盈余公积和利润分配——未分配利润，同时减少吗？
-
Q
老师：请问一下，公司从13年到20年未分配利润有150万，一直没有计提盈余公积，请问下，可以以未分配利润的累计数来计提盈余公积（10％）和任意盈余公积（5％）吗？分录：1、计提时：借：利润分配——提取法定盈余公积 （10％）贷：盈余公积——法定盈余公积；2、结转时：借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积。
-
Q
企业年初未分配利润50万元，盈余公积12万元，本年利润总额300万元，所得税税率25%，本年不存在纳税调整事项，按10%提取法定盈余公积，向投资者分配利润100万元。要求:1.编制计提、结转、交纳所得税的会计录。2.计算净利润,编制提取法定盈余公积,向投资者分配利润的会计分录。3.编制结转利润分配各明细科目的会计分录。4.计算年末盈余公积、未分配利润和留存收益。
-
Q
老师 年末 结转本年利润 到利润分配是这样吗？ 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积——法定盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积 盈余公积也是利润分配下的明细科目，提取盈余公积减少未分配利润。 未分配利润和盈余公积都是留存收益，是股东可分配的利润。
热门问答 更多>
-
老师，您好！请教您 根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》（国家税务总局公告2015年第59号）规定，如果小规模纳税人期间未取得生产经营收入、未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的，可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。那么，如果当时没有做进项税额价税分离处理，现在是一般纳税人了，账务如何调整呢？ 谢谢老师指导！
-
24000*8如何理解 请老师解答
-
收入确认，报关的以FOB出口日期确认收入，快递形式，没有报关的，以什么时间确认收入（跨境电商）
-
请问下面写了2025年不适用，请问是哪一条不适用？
-
老师，公司商务叫了个叉车出货，自己给叉车老板付了钱，然后公对公开了票怎么办？
-
忘记申报7月份个税了，税务局出了限期申报的通知，限期内已经申报了，处罚多久会出来？
-
老师 我是代账会计 然后想在公司走工资可以吗？ 我一天工作一上午 8.30-11.30 每周工作五天 一个月工资2900 这种情况下 我的工资可以申报工资薪金税前扣除吗？ 可以不交社保吗？
-
账外经营是什么意思？
-
老师，请问下挖煤的欠我们500多万。一直不还，我们该怎么办？公司
-
没有做过财务经理的老师，不要回答：公司刚换了新财务系统，作为财务经理，怎么去开展这个工作
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，给我看看，这样做，对不对？
同学你好，如果调整盈余公积，分录是对的；
那我做的分录要是对的话，盈余公积和未分配利润不是同时减少275.01了吗？
同学你好，如果是调整盈余公积，是同时减少；但实务中一般不调整盈余 公积；
借：利润分配——未分配利润2750.13 贷：应交税费——应交企业所得税2750.13 同时，借：应交税费——应交企业所得税2750.13 贷：银行存款2750.13 就是只做这个公录，是吗？
同学你好，就是只做这个公录，是吗？——是的；
那盈余公积，不就不准了吗？
同学你好 如果金额不大，一般都不调整的；