客户给我们转款时少付了0.1，发票已经开了，这种可以计入营业外支出吗？如果可以的话，应该设置什么二级科目？

下列关于应付账款说法正确的有（　）。 A.企业预付账款业务不多时，可以不设置“预付账款”科目，直接通过“应付账款”科目核算企业的预付账款 B.在所购货物已经验收入库，但发票账单尚未到达，待月末暂估入账时应该贷记“应付账款”科目 C.企业在购入资产时形成的应付账款账面价值是已经扣除了商业折扣和现金折扣后的金额 D.确实无法支付的应付账款，直接转入“营业外收入”科目 老师可以给我分析一下D选项吗？ D的意思是先用应付账款登记，然后转入营业外收入？ 还是直接用营业外收入？

客户给我们转款时少付了0.1，发票已经开了，这种可以计入营业外支出吗？如果可以的话，应该设置什么二级科目？

老师好，个体工商户给我们开了一张发票，合同是与该公司签订，但合同上注明的收款信息是经营者个人。并且对方给我们出了盖章证明，证明要支付经营者个人。那我们如果支付这个个人，可以吗？有什么风险？

老师好！平时实际业务中有平凡的客户对我们的，以及我们对供应商的各种扣款，如何做账务处理，平时业务或采购就给一张扣款单给我。针对客户，有时开了红冲发票，有时客户不允许就未开红票，直接被扣款；供应商也同样，有的供应根据扣款减去开票金额或红冲，有的供应商可能未红冲也未减去开票金额。 之前我都是简单的放在营业外收/支里面，冲对应的应收和应付，但总觉得不太合适。与企业所得税里面的营业外收/支明细科目不好对应， 不知道企业所得税申报表中的收入/支出明细表中圈出的这两项主要填写什么内容，是否可放这种对供应商扣款收入和被客户扣款支出

总货值是19万欧元，在2023年已完成出口退税。当时是数量发的少了， 现在客户要求退1000欧元，请问怎么退？以什么方式退？ 方案之一，让客户开服务费发票，我们付外汇货款，可以吗？要看国外客户公司的经营范围有没有技术服务这个经营范围吗？